你好!产假期间不发工资,社保个人部分待员工回岗时补扣。每月正常造工资,记录考勤,产假部分不做薪资处理。回岗后补扣社保个人部分即可。

老师,您好,我公司有员工休产假期间了,个人承担的保险公司已经交了,就是分录不知道怎么做才对,她休假的第一个月计提的工资有数,扣完个人的要交的保险后,实发工资就成负数了,计提的时候和发放的时候分别怎么做账,第二个就没有工资,只扣个人保险,实发数是负数,计提和发放的分录分别怎么做,等她回来上班后再从她有工资的月份里扣回来公司已代交的个人保险部分,怎么体现出她要补的部分,谢谢老师
老师,请问下,公司人事上个月造工资的时候去把个人部分的保险多扣了,这个月要还给别人,但是别人已经离职了,等于收入为0,个人部分的保险为负数,但是个税系统过不去,那造工资的时候应该怎么弄
老师,您好,问个问题,,,假设我们3月份社保应该缴款4000元,但是账户上面金额不足所以只扣了1000元,剩下没有扣,但是我们在算工资的时候员工的个人社保部份的1500又从工资里面扣除了的。这种怎么做分录呀
老师你好,我们是生产制造业,现在几个月不生产了,但是公司留了一部分会技术的车间员,怕接到订单临时招不到熟练工,我们现在这部分员工每天有补助60元,一个人一月1800,这个计提工资应计到什么科目,是制造费还是管理费
员工休产假期间无工资发放,个人社保费和医保费部分还是由员工自己承担,公司只承担公司部分社保和医保,公司收到医保局的生育津贴已全部返还给员工,现在公司收到员工先自己垫付三个月的社保和医保4000(含个人部分1000元,公司部分3000元),待员工上班后再还返还公司承担部分社保和医保3000元,请问分别要怎么做这两笔分录呢?月中扣社保和医保时按平时做分录还是?
老师,我们公司进来的商品单价低,开出去的销项发票单价很高,这就导致了进项税早早用完了而库存还有很多,这会有什么风险?@董孝彬老师
老师好,公司买了一辆车38万,已经折旧了4年,现在又原价转给另一家公司,老师这样处理有税务风险吗
股东的亲戚在我我公司报了个税。然后他又在其他的公司任职,现在公司年工资超过了15万。呃,要交个税,现在还有什么补救措施没有?
老师好 去年的项目是电梯销售及安装的 ,当时签的是电梯工程款合同 开发票是9%的建筑服务发票 ,今年开发票还能继续开9%吗
老师,股权转让取的收入20万,税务年报时A105030需要填写吗?填在哪一栏?
老师,我干工程我付一部分村庄土地安置费,我做的营业外支出,汇算清缴的时候会有什么影响吗
银行需要调整报表,那么,根据2025年12月份利润表,倒退资产负债表,如期末未分配利润一期初未分配利润=当年利润,依20259月资产表为基数,这样资产负债权益类右数值出来,然后根据右边值推出资产诚意少数,保持平衡可以吗?是这个思路?
老师,请问小规模纳税人能不能给客户开13%的专票,请问是税务局代开吗?谢谢
老师你好,我们公司已支付供应商30万,货已收到,但是发票迟迟不开具,暂时不考虑举报未开发票的情况,先委婉的表达税局有找我们比如进项不匹配的问题,请问如何专业的编辑这个问题,看起来很像税局真的来过问这个事以此进一步催对方开票呢?
老师,关于研发加计扣除有没有必须有资本化的要求,比如每年必须要有资本化的研发成果还是达到资本化条件,比如开始能有专利申请才资本化
按老师说,每月正常造工资,那应发工资是按0造,对吧。可每月扣个人部分社保要不要反应此员工工资上呢。
象我们这里每个月个人部分要扣:423.89元,这个要不要造 工资上呢,如果造上去就负数反应了。
每月造工资时,应发工资栏填0,社保个人部分423.89元单独备注或记录,不计入工资总额。
是的,你的理解正确。在每月的工资单中,应发工资部分可以填写为0,因为员工在产假期间并没有实际工作和相应的收入。而社保个人部分(423.89元)则应该单独记录或者备注,这部分不应该计入员工的工资总额中,因为它实际上并不是从工资中扣除的费用。这样做的目的是为了清晰地反映员工的实际收入情况,并且准确记录与处理社保费用的分摊。在员工回到工作岗位后,这部分社保费用可以从其工资中进行扣减。
老师,那可否这么理解,就按应发工资0,扣个人社保也是0反应(不扣),实发工资就0了,备注产假。这样行不
嗯,理解没错。应发工资填0,社保个人部分不扣,实发工资也是0,备注产假就行。这样操作可以。
好的,谢谢老师提点
没问题,有财会疑问随时来,我在这儿等着帮您解答。