老师，我们能够收取材料发票么？

我们提供的是纯劳务，收到的发票怎么做账呢？

还是主营业务成本么？

你好，既然是纯劳务，就不会有材料购进啊。 收到的发票，具体是什么内容的？ 

有的合同上的是明细写的是人工费多少，代购材料费多少。。。这种合同可以开简易计税3%么？

你好，纯人工，是按简易计税3%开具发票的

带着包含代购材料的呢？

你好，提供材料，就是按建筑施工9%开具发票才是的 

包含代购材料的就必须开9%的发票么？

好的，明白了，谢谢

不客气，祝你学习愉快，工作顺利  

代购收到的材料发票也是记主营业务成本是吧？

你好，既然是代购，那发票应当开给对方而不是你们啊 

那我们自己购进的材料怎么入账呢？

就是一些小铁锹啊之类的

你好，小铁锹这个不属于材料，属于低值易耗品 借：周转材料—低值易耗品，贷：银行存款  等科目  

耗用的时候也是借主营业务成本么？