老师，我在4-6月摊销了长期待摊费用，也结转了收益，因为没有收入，现在想改过来先不摊，也先不结转收益，全部放到长期费用先，但上季度财务报表已报送，现在要怎么更改回来才合理？
你好！这个你更正分录就行
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请教老师，今年2月份付了个5年的租入的土地租赁费先预付了400万做了长期待摊费用，因为总面积还没有确定合同还没有签下来，租赁费预付多了需要退回但退回的金额因为面积不确定金额还不能确定，所以每月也没有做摊销费用，本期9月份又把土地转租出去了，收到了转租收入三个客户共95万，据说转租客户是1年合同续签的，但是转租的面积和金额不清楚，合同也没有签订下来，现在这个400万和95万怎么入账
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我商贸公司摊销周转材料，摊销这部分记在管理费用，管理费用 月底结转到本年利润，这部分周转材料我会出租出去，租赁收入记主营业务收入，那摊销的金额，应该是记在成本，我发现这个问题后，我想从管理费用转到成本里边来，因为管理费用损益类，无余额，然后我再报利润表的时候，但是管理费用的金额还是摊销的合计 那我已经转到成本了一部分，报表上它是不是就重复了？
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老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？
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老师，我在4-6月摊销了长期待摊费用，也结转了收益，因为没有收入，现在想改过来先不摊，也先不结转收益，全部放到长期费用先，但上季度财务报表已报送，现在要怎么更改回来才合理？
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#提问#老师问一下23年的电费开始是在一个厂区的另一家企业给付的，一直没跟财务说的，财务只是把开具公司自己发票的入账核算成本了，现在2024年需要把那个企业垫付的电费做账先挂账不付款，因为金额不小，我应在2024年怎么做账，把23年的这部分电费入长期待摊费用每月摊销到制造费用核算成本，还是直接入以前年度损益调整，再结转到未分配利润呢？怎么做账合理合规？23年电费约45万元
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但财报已报送咧
你哈！这没事，本期更正就行
我再上传一次报表会覆盖原来的财务报表的吗？税局上会不会留底旧的财务报表？
你好，是的，是会覆盖的。
我想返回4-6月重新改一下分录，再重新上传报表，这样可以吗？
你好，可以的，操作没问题的。
税局上会不会留底旧的财务报表？
你好，这个税务局的系统老师没办法确定。
好吧，谢谢老师
你好不用客气的了