演示账套

老师，个体户，2季度开具数电普通发票，当时有张发票未红冲，导致2季度发票额度超过30万，现在税务要求更正补税，那么，我们现在红冲这个2季度的这张发票可以么？是否需要购买方确认，还有更正申报补缴纳的这笔税款，红冲之后能退回来么？

2024-09-12 17:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-12 17:36

您好，能红冲这发票，不是专票客户没有抵扣的话不用确认的，不能退税回来了，因为红冲算3季度的销售抵减了，不过咱去跟专管员商量，那能不能行，争取一下

快账用户4367 追问 2024-09-12 17:42

开的是数电普通发票，可以直接开具红字发票出来是么？那，需要和购买方说么？

快账用户4367 追问 2024-09-12 17:43

我们在3季度红冲的话，不可以在3季度更正申报后把这个税退回来么？

齐红老师解答 2024-09-12 17:44

您好，要和购买方说的，人家都入账了嘛正常是不可以的，因为红冲在3季度，算3季度销售额的减少，明天咱联系税务大厅争取，试一下，万一成功了呢

快账用户4367 追问 2024-09-13 11:55

老师，税种认定只能大厅做么？

齐红老师解答 2024-09-13 11:55

您好，不是的，我们新企业在税务开户时填了那些信息就会自动有税种认定的，需要添加的话再申请

2024-09-12

你好，根据图片无法判断是否红冲成功。另外企业所得税没有30万一下免税的说法，你说的是增值税如果不开票是0

2021-03-23

同学你好还得开红字发票的２.季度不超三十万就免税３.红冲的这些发票是这个季度的吗４.红冲了再开出去只要季度不超三十万开票额就免税

2021-03-23

不是，这个冲红的记账凭证这个发票联和记账联，都贴后面，客户退回来的这张错误的发票联贴之前蓝字后面或者是贴红字分录后面可以，这个申报是蓝字加红字去申报，这个是减掉之后去申报，要是负数话，这个直接0申报，之前有学员反馈问过税局负数话这个直接0申报了

2020-09-15

同学你好，如果只是涉及企业所得税的收入不对，不需要更正申报，四季度把红字发票补做进去，再进行申报就行了。

2022-12-23

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