老师 我们单位是一般纳税人 2月份给A公司开了一笔162万的专票 A公司也抵扣了，我们增值税和附加税正常申报的但是到现在为止还没缴款，但是刚才得知消息A公司的合同要重新签，那162万的专票就需要开红冲，所以我想问几个问题：1.我们公司的税款还没有交 影响红冲吗？2.对方已抵扣，红冲的话是需要对方提供红字信息表的对吗？3.我们单位印花税是季报，所以已开的162万这个报表期也是要正常申报的吗？4.这笔162万的发票红冲以后，应该会按新合同再开一笔发票，所以这个162万相应的税款是等税务局退回还是能抵顶新开发票的税款啊？

老师：6月供应商给我们子公司开一张40多万商品混凝土的专票，我们也没有抵扣，现在因为项目土地证变更不到子公司，所以这张专票要退给对方，让他们重开，这个要对方提交红字发票申请对吧，那我这张发票联和抵扣联都要退还给对方了？那我在6月已做了应付账款，我在7月也做了季报，那本月对方红冲的话，我也得做笔红字分录，把原来的应付账款冲掉了对吗?

我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？

我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？

你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月15日以前开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？麻烦说具体一点，谢谢

老师 我们单位是一般纳税人 2月份给A公司开了一笔162万的专票 A公司也抵扣了，我们增值税和附加税正常申报的但是到现在为止还没缴款，但是刚才得知消息A公司的合同要重新签，那162万的专票就需要开红冲，所以我想问几个问题：1.我们公司的税款还没有交 影响红冲吗？2.对方已抵扣，红冲的话是需要对方提供红字信息表的对吗？3.我们单位印花税是季报，所以已开的162万这个报表期也是要正常申报的吗？4.这笔162万的发票红冲以后，应该会按新合同再开一笔发票，所以这个162万相应的税款是等税务局退回还是能抵顶新开发票的税款啊？