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老师,有个疑问,这个月有转让固定资产,分录没有走收入,那在申报增值税和企业所得税时的收入就不匹配,这个要怎么处理呢?

2024-09-14 15:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-14 15:08

你好,需要更正申报,要计入的

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快账用户4874 追问 2024-09-14 15:10

哦还没申报

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齐红老师 解答 2024-09-14 15:13

放在填写附表一里确认增值税

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快账用户4874 追问 2024-09-14 15:15

那所得税申报时,收入就按开票金额去填写吗,不用管是否开转让固定资产的票

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齐红老师 解答 2024-09-14 15:16

所得税还正常报,不放到营业收入的

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快账用户4874 追问 2024-09-14 15:18

那这样,收入就跟增值税的销售收入不一致了吗

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齐红老师 解答 2024-09-14 15:20

这个没问题的,专管员要问如实说卖的固定资产就可以了

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相关问题讨论
你好,需要更正申报,要计入的
2024-09-14
你好,对的,是的,会有差异的。
2023-01-11
同学你好 这个不用再调增交所得税了 固定资产清理的时候是相当于收入的
2023-05-23
调整账务处理:将固定资产清理的账务处理进行调整,将已抵扣的固定资产清理收入纳入营业收入,同时相应调整成本和税金等科目。这样可以确保增值税和企业所得税的营业收入一致。 重新报税:如果发现已抵扣的固定资产清理收入未按照规定报税,可以向税务机关申请补缴税款。同时,需要相应调整财务报表和申报表中的营业收入数据。 审计调整:如果企业所得税需要进行汇算清缴,可以通过审计调整的方式解决增值税和企业所得税的营业收入对不上的问题。在审计报告中说明调整的原因和金额,并按照审计报告进行调整。
2024-01-05
不需要处理的,合理解释就行
2025-05-12
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