老师，公司去年底进货未付款，今年由业务员先垫付款，然后走报销，从银行打款给垫付人，这个分录应该怎么做呢？去年进货时是借:库存，贷应付账款，今年这个分录应该怎么做呢
去年：借库存，贷应付账款。今年：借管理费用/销售费用，贷库存；借应付账款，贷银行存款。
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甲销售给乙货物的同时，给乙用银行存款代垫了运费，后来乙用现金还给了甲 分录是 1借应收账款-价款+税款+代垫运费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交销项 贷:银行存款 或者分开写 2借:应收账款-代垫运费 贷:银行存款 这两个分录都对吧 如果不涉及销售货物甲帮已代垫运费 3甲方:借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 借库存现金 贷:其他应收款-代垫运费 4乙方:借:其他应付款-代垫运费 贷:库存现金吗 这四个分录是该这么写吗？ 老师讲课视频上3分录用的是其他应付款呢为什么
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公司去年做了一笔分录 借银行存款100000 贷营业外收入100000 然后已经结转了因为审计审过了，所以去年账就不动了，只能今年改 然后这笔分录本来应该是 借银行存款 贷专项应付款 那么我今年应该通过以前年度损益调整 怎么修改分录应该怎么做
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你好老师，请问公司19年购货款，当时入了库，1月才付款，账是从今年才开始做，现在分录应该怎么做呢老师，借：应付账款贷：银行存款吗，也不对，但是库存商品也不能入了，前年这批货当时就售出去了
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好，货物什么时间到的，货物和发票一块到的话，借库存商品应交税费、应交增值税进项贷应付账款，付款之后借应付账款贷银行存款 老师，7月份付的货款，发票有一份是今年2月份开给我们的，有一份是今年3月份开给我们公司的，7月份的账怎么做分录@郭老师
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老师： 上月我们员工垫付了费用，然后写了支出单已经入账，做分录： 借：管理费用/办公费 贷：其他应付款 -员工名字 然后这个月需要支付垫付费用做分录如下 借：其他应付款-员工 贷：银行存款/现金 这样对吧老师？那这个月的报销的支出单上怎么写支出项呢？
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21年销售产品，现在25年质保金甲方扣了几千块钱，像这种怎么处理？21年的发票现在红冲这几千是否合适，能否红冲？
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老师，您这个第二个分录，借管理费用，贷库存是什么意思？这应该不是销售之后出的库存吧？这个分录好像没体现出来销售员垫付的是冲掉挂账的应付吧
借管理费用，贷库存这个分录是业务员垫资后，公司确认了这笔费用，所以从管理费用（实际发生的成本）中抵扣库存（已经支付但未结算的部分）。接着，借应付账款，贷银行存款，表示公司用银行存款支付了之前业务员垫付的款项。这样就完成了整个流程，体现了业务员垫资和公司后续还款的过程。