老师，我上月多计提了管理费，这个怎么调账？计划本月调账但已经跨月结转损益了，又怎么调整？分录怎么写，老师？

老师，这张凭证里点办公管理人员多计提了0.16元

我现在这样调账，对吗？

同学你好，那就在本月做 借：应付职工薪酬-应付住房公积金  0.16 贷：管理费用-管理人员职工薪酬-公积金    0.16 或者 借 ：管理费用-管理人员职工薪酬-公积金    -0.16 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金  -0.16

这两张是结转损益调账，结转损益的时候，我调账里的哪张凭证是对的？

老师，收入不变，成本减少，利润增加，是不是这样调账的？

同学你好，前者是正确的 管理费用 不涉及 营业收入 科目 借：管理费用-管理人员职工薪酬-公积金    0.16 贷：本年利润   0.16

好的，谢谢老师