老师，我应付工资下面只有一个应付工资一级科目，社保公积金都直接入了管理费用，没有计提，如果调账的话该咋调啊，一级科目下面有数据还能加二级明细社保、公积金吗？谢谢
这个你可以红字冲减之前的社保跟公积金，然后再按正确的重新计提。
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公司内账。计提工资，工资包含个人部分社保，还有个人部分公积金，，我借：管理费用-工资 借：管理费用-工资-社保 借：管理费用-工资-住房公积金 借：销售费用-工资-社保 借：销售费用-工资-住房公积金 贷：应付职工薪酬-职工工资 这样可以吗？增加一个三级科目，会不会太繁琐了？
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关于计提和发放工资 首先本月计提时 借费用或者成本类科目 贷应付职工薪酬-工资 社保费和住房公积金 其次是下月发放时 借应付职工薪酬-工资 社保费 住房公积金 其他应收款-社保费 住房公积金 贷银行存款 请问上面的分录对吗 如果对的话 其他应收款什么时候收回 不应该是发工资的时候嘛 另外 个人所得税从哪一步交啊 这一部分都不太明白 希望老师讲解的细致一点
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一开始所有社保和公积金的二级科目都是设置在一起的，既“**-—社保公积金”,现在想分开设置，设成两个二级科目，一个公积金，一个社保。10月底的“应付职工薪酬—社保公积金”的期末余额为0，“其他应收款—社保公积金”期末余额也是0，“管理费用—社保公积金”期末余额假设为10000，其中公积金实际为200.请问如果我要做调整分录，将公积金从社保和公积金调整出来的话，应该是只要调整管理费用的二级科目即可，还是应付职工薪酬的二级科目和其他应收款的二级科目也要一并调整？
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老师好，请教老师，发现今年有几个科目记错了，比如应付职工薪酬二级科目有点乱，还比如房租应该计入管理费用—房租，我计入管理费用—办公费啦！想问老师需要怎么调账呢？是反结帐直接改会计凭证可以么？如果有的科目影响了利润是不是还得调报表啊？如果不调报表可以么？年终报表跟账最后相一致就可以吧？谢谢老师！
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请问一下老师，我们公司一致用很老的旧的会计科目，以前的会计一致没有计提工资社保等，我接收，6月开始做计提，习惯用应付职工薪酬，我好像把应付工资改成应付职工薪酬，设立4个子科目，看图片，现在反应过来，旧的会计科目没有应付职工薪酬的，按道理一级科目是不能改动的，现在怎么办啊，还能改回来应付工资吗，还有旧科目应付福利费是一级科目啊，我把福利费做到了我改动的应付职工薪酬的二级科目了，
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应付工资下面有数据可以增加二级吗还
你好，可以的，可以增加。
还有就是我们有几个证书挂靠人员，只缴纳社保不发工资不申报个税，这种情况社保如何计提，可以都入费用吗
你好，这个本身就是违规的，所以没有完美的方法，建议你把社保上面属于个人的部分给他们申报工资。
嗯嗯谢谢您
你好不用，不用客气的了。
老师，试了下应付工资因为已经有数据，没有办法新增二级明细
你好它上面提示什么？正常的软件是可以增加的，它只是会把之前的余额自动下放到第一个2级科目里面。
不允许新建下级科目
你好，这个是软件的问题了，软件不能设置那就没办法了
像这种情况计提社保公积金的话是不是只能捏总金额放到应付工资金额里
你好，是的，就是这样子。