老师，记账公司做了应付账款-暂估，对应主营业务成本 ，还有应付职工薪酬，也记了应付账款-暂估，都是去年2023年的暂估，结果跨年了，应付账款-暂估还有26.4万，对应是2023年的工资，2023年的主营业务成本，请问应该怎么处理，因为如果冲掉原来的暂估，会影响成本，影响利润，那么怎么做分录才对，
处理跨年暂估，应确认实际结算金额。先查实2023年工资和成本的实际发生额，更新应付账款余额。分录示例： 借：应付账款 - 暂估 26.4万 贷：应付账款 - 实际结算 26.4万 然后根据实际结算情况调整成本和费用。 若实际金额不同，需调整差额至相关科目，确保会计记录准确反映业务事实。
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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公司账面挂有应付账款-暂估8000元，一查是2019年暂估的，当年也结转了成本，现在2023年还有应付账款-暂估入库-8000 挂账，请问教，账务怎么处理？
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老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
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老师您好，去年有一笔暂估费用，分录写的是 借：主营业务成本，贷应付账款～暂估 今年成本票回来了，应该怎么写分录？
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老师您好，去年有一笔暂估费用，分录写的是 借：主营业务成本，贷应付账款～暂估 今年成本票回来了，应该怎么写分录？
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老师，计提个人所得税税和工资这样做对吗？ 借管理费用 贷应付职工薪酬—应付职工工资 贷应付职工薪酬—应交个人所得税 缴纳个税 借应付职工薪酬—应交个人所得税 贷银行存款
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老师，以前记账公司瞎记 借主营业务成本 贷应付账款-暂估， 居然还冲掉一次66万 借主营业务成本-66万 贷应付账款-暂估-66万
这种操作显然不规范。正确的做法应该是： 1. 查明实际发生的成本和支付的金额。 2. 对于多记的成本（66万），需要进行反向调整： 借：主营业务成本 -66万 贷：应付账款 - 暂估 -66万 3. 然后根据实际成本和支付情况做相应分录。 务必确保会计记录准确反映经济业务，避免误导财务报表。
老师，现在应付账款-暂估还有26.4万，以前记账公司记得，借主营业务成本 贷应付账款-暂估26.4 都是2023年的账， 老师，现在请问你，应该怎么调分录处理 先负数冲掉 再 借以前年度损益调整26.4万 这金额大不大 还有，老师，我们是要解决问题，而不是绕口令没完，能回答打赏，回答不了让位 贷，利润分配-未分配利润26.4万
针对您的情况，处理步骤如下： 1. 冲回原错误分录： 借：主营业务成本 -26.4万 贷：应付账款 - 暂估 -26.4万 2. 调整以前年度损益： 借：以前年度损益调整 -26.4万 贷：利润分配 - 未分配利润 -26.4万 对于调整金额大小，关键在于是否影响到公司的财务健康和合规性。在会计上，及时更正错误并充分披露信息是至关重要的。如果金额较大，可能需要考虑是否影响到公司的财务报告质量和投资者信心，以及是否需要额外的审计程序来确保透明度。 解决实际问题时，重要的是采取适当的会计处理方法，确保记录准确反映经济活动，并遵循会计准则和法律法规。在处理大型调整时，建议与会计师或财务顾问合作，以确保合规性和正确性。