老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
您好，22年汇算是否做了调整？
-
Q
老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
-
Q
2022.12月之前会计暂估了一笔400万成本，在次年5.31号没有回来那么多发票，也没有 做调整处理，我现在账上还挂着那么多暂估成本呢，我也按照她之前的做法还是冲减：借主营业务成本负数贷应付账款暂估吗？这样的话就是冲减的本年的主营业务成本了 那之前的会计在2022.12月做的400万暂估，没有调增，我这边这两个月回来了几十万的发票，我咋做？按照以前的分录借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数，这样会影响23年的成本啊
-
Q
老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
-
Q
老师您好，我们是小规模，22年有一笔暂估成本忘记红冲了，分录是借暂估成本 贷应付账款，然后到了23年，账上一直挂着那笔应付，23年又没发生主营业务成本，怎么我要怎么调整这笔账啊？
-
Q
老师，你好，公司之前成本发票没回来暂估成本了，金额是12000元。分录：借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估款。现在已经收到了成本发票金额：12040.52元，现在需要冲减前期暂估，请问分录怎么做呢，多出来的金额怎么做呢？
热门问答 更多>
-
公司与公司之间资金往来，怎么操做比较合理合法？
-
老师，销售合同上多少金额，是不是开发票就要多少金额？能少开或多开吗？
-
个人从公司租的房子，打个隔断再租出去，这个人转租这个隔断可以去税务局代开发票吗
-
老师，您好~想了解下，公积金这里的上、下限，是针对单位+个人合计数进行比较吗？
-
请问我单位以融资租赁方式贷款购车帕沙特首付51000.00，贷款今额119000.00，利息13277.45，合计183277.45。（还款期数36期）请问应该怎么进行账务处理
-
再问一下升额度上传的合同附件，以后不发生合同业务的会有什么风险吗？或发生业务金额与合同金额小有担风险吗？
-
生产企业的出口退税申报流程如何操作，有进料加工手册的
-
老师，公司买一辆车，公户付了个首付，剩下的用法人身份证办理的贷款，以信用卡形式还款，九月还的是不是八月份的车贷啊
-
一冶公司是总承包方，工程在异地，这个公司需要做跨区域涉税报告，后期需要预交增值税的，那么里面的联系人填是哪个人呢，
-
你好老师，请问我们公司是做冶炼黄金的，黄金期货保值的账务处理流程是什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
22年汇算沒有做调整？
您好，执行的时小企业准则还是企业准则的呢？
小企业会计准则
您好，那你直接做相反分录即可。
谢谢！那么如果是执行企业会计准则又怎么做会计分录呢？谢谢！谢谢！
你好，借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整
老师好！那么我这里这样做分录借：应付账款-暂估 贷：主营业务成本 对吗？谢谢！
您好，是的，是这样的哈，
谢谢！谢谢！
不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。