抵消分录1 借 主营业务收入 132743.36 贷 主营业务成本 115,715.48 库存商品 17027.88 老师这个抵消分录，在填合并报表的时候 存货减少，那对应的是未分配利润也相应减少吗
你好，这应该利润是增加了才对。
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老师，这道题在2021年调整内交易，当年抵消的那笔没明白，老师说原来个别报表分录借存货跌价准备，贷主营业务成本，不是借存货跌价准备，贷库存商品吗
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度汇算清缴的纳税调整表中调增了一笔。并在22年凭证里做了分录借：库存商品 贷：利润分配一未分配利润，这样我的库存商品多了一笔余额，于是我就做了分录借：应收账款 贷：应交税费一销项税 贷：主营业务收入，并结转了成本，借：主营业务成本 贷：库存商品，但这么做完我发现总体成本还是大于收入[捂脸]
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度汇算清缴的纳税调整表中调增了一笔。并在22年凭证里做了分录借：库存商品 贷：利润分配一未分配利润，这样我的库存商品多了一笔余额，于是我就做了分录借：应收账款 贷：应交税费一销项税 贷：主营业务收入，并结转了成本，借：主营业务成本 贷：库存商品，但这么做完我发现总体成本还是大于收入[捂脸]
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老师，单位执行小企业会计准则，现在发现上一年的成本少记了，当时做账，借：主营业务成本 贷：库存商品 ，这个月调整分录为 借：利润分配-未分配利润 贷：库存商品，这样做对吗？涉及到的企业所得税应该怎么处理？
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5月初已4月底盘点数据建账套，但是我想把1-4月份实现的收入 成本也体现在今年的账里，该如何做账？已确认应收的 是不是应该 借：未分配利润 贷：主营业务收入 借：库存商品 贷：未分配利润 借：库存商品 贷;主营业务成本 这么做分录对吗？
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对 正常是利润增加 那我合并报销是不是未分配利润要减少呀 就是资产负债表资产-存货不是调减17027.88吗，那么未分配也要调减17027.88 我是这个意思
你好，对的，就是这样子的。