同学你好 是不是多结转了
老师我们公司客户库存商品视同销售 我分录这样做的 借:销售费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费_销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品 审计叫我们这样做 借:销售费用 贷:库存商品 贷:应交税费_销项税额 老师审计这样做的话,直接就下库存了,那成本就不在结转了是吧,
老师 我司是销售机台的,在22年11月份签订销售合同113万,约定23年3月发货,22年12月份收到了113万,并开具发票113万,但我司原材料还未购买,机台还未开始做,暂估成本90万。 我司在22年的凭证如下: 借:银行存款113 贷:预收账款113 借:预收账款113 贷:主营业务收入100 应交税金-应交增值税(销项税额)13 借:主业务成本90 贷:库存商品90 借:主营业务收入100 贷:主营业务成本90 本年利润10 借:本年利润10 贷:利润分配-未分配利润10 23年实际发生成本95万,做账如下: 借:以前年度损益调整-主营业务成本5 贷:库存商品5 借:利润分配-未分配利润5 贷:以前年度损益调整5 汇算清缴前:利润分配-未分配利润在贷方:5 所以应交所得税5*25%=1.25 请问老师这样的分录对吗
老师你好,我们是小规模纳税人增值税这一块是属于免征的,去年12月份确认了1笔无票的销售收入,今年1月开了税票,不知道我一下分录是否正确,请老师指点 分录为: 借:以前年度损益调整 贷:应收账款 借:应收账款 贷:主营业务收入 结转成本时: 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 借:主营业务成本 贷:库存商品
我21年度的成本大于收入,于是我在22年度汇算清缴的纳税调整表中调增了一笔。并在22年凭证里做了分录借:库存商品 贷:利润分配一未分配利润,这样我的库存商品多了一笔余额,于是我就做了分录借:应收账款 贷:应交税费一销项税 贷:主营业务收入,并结转了成本,借:主营业务成本 贷:库存商品,但这么做完我发现总体成本还是大于收入[捂脸]
我21年度的成本大于收入,于是我在22年度汇算清缴的纳税调整表中调增了一笔。并在22年凭证里做了分录借:库存商品 贷:利润分配一未分配利润,这样我的库存商品多了一笔余额,于是我就做了分录借:应收账款 贷:应交税费一销项税 贷:主营业务收入,并结转了成本,借:主营业务成本 贷:库存商品,但这么做完我发现总体成本还是大于收入[捂脸]
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
旅游公司内账,那以个人名义开个银行账户给公司用,个人开户的时候存入的20元怎么做账?不是银行账户转进去的,可能是微信转入存进去的,比如,借银行存款20,贷其他业务收入20可以这样做吗?
旅游公司内账,那如果以个人名义开个银行账户给公司用,开户存入的20元怎么做账?
软件企业中运维人员工资社保算公司的主营业务成本吗?那分录怎么做呢?
老师我们医院新建的,有三年免税,都免什么
软件企业中运维人员的社保,公积金和工资怎么入账,分录怎么做?
老师。就是居民住院的医保,我们医院报了20万,只收到了医保局的15万,那5万怎么记