五月份办理去年汇算清缴时候的资产负债表里其他应收款有个很小的负数，现在打电话来让我们调整到其他应付款里去，说是不影响最后的所得税，但是必须调整更正。现在要怎么调整？会计分录怎么做？才能把去年的资产负债表上更正了？

我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则

老师，因为去年会计应收应付没有重分类的，导致负数，现在把23年年初数据重分类调整为正数了，去年12月份第四季度的财务报表也修改了，但是现在做企业所得税汇算清缴，发现资产平均值还是以前负数的平均值，那这个需要怎么办？

老师想问一下，资产负债表上面增值税税金，每月都是用其他公司开票，我公司在用现金支付增值税金，计提得时候 借:应交税费_应交增值税_已缴税金 贷:微信 到现在为止导致资产负债表上出现增值税金列，出现了38来万的负数，这个负数有没有税务风险，需要把数据调整回来吗？调整的话，怎么调账。，怎么计提才能让资产负债表增值税税金列没有负数了

老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？

五月份办理去年汇算清缴时候的资产负债表里其他应收款有个很小的负数，现在打电话来让我们调整到其他应付款里去，说是不影响最后的所得税，但是必须调整更正。现在这个时间点要怎么调整？