老师 2022年预提了快递费28856.80‘23年支付款了收到了发票。我要冲减之前预提的怎么做分录
借：管理费用 / 销售费用等（根据快递费的用途确定科目）28856.80 贷：其他应付款 —— 预提快递费 28856.80 2023 年支付款项并收到发票时冲减预提： 支付款项： 借：其他应付款 —— 预提快递费 28856.80 贷：银行存款等 28856.80 如果发票金额与预提金额一致，无需再调整费用科目；如果发票金额与预提金额不一致，假设发票金额大于预提金额，需补记费用： 借：管理费用 / 销售费用等（差额部分） 贷：其他应付款 —— 预提快递费（差额部分） 假设发票金额小于预提金额，需冲减多预提的费用： 借：其他应付款 —— 预提快递费（差额部分） 贷：管理费用 / 销售费用等（差额部分）
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你好，老师 请问2000年预提了一笔费用，做的分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付款--预提费用 21年5月收到了预提费用的相关发票，公司也支付了这笔费用，那分录怎么做，收到的发票贴哪个分录后面
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提问：老师，22年做了预提费用，这个月收到发票，冲减成本，分录怎么做？
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今年收到了去年的房租发票，去年没计提，只做了预付款，怎么做分录呢？
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2022年预提的费用，已经做了费用处理，未付款，今年付款，发票也是今年开的，怎么做分录，2022的年度汇算清缴需要调增预提费用吗？小规模纳税人
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老师，去年预提费用借：管理费用，贷：其他应付款-预提费用，今年收到发票发现金额少计提了应该怎么写分录？
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