老师你好，请问以前年度供应商未开具的发票，一直子啊账上挂账，现在具体怎么处理

实在是开不了的就只能不在税前扣除了。

就是不给开，我们是做电商行业的，有的供应商只合作一次就不合作了，所以就不给开发票了，现在基本都是不合作了

现在就是开不了发票了，具体账务怎么处理

你好，你已经收到这个货物了吗？

我们是做京东平台代发货的，这些都是以前年度的了，客户早都收到货了，有22年的还有23年度的

大部分都是22年度的了

你好，你们只是提供信息服务吗？还是说客户的货物发票也是你们开出去的？

我们这边是直接对接京东的，每个月我们给京东发票，客户是在京东平台下单，京东给客户开发票的

我们直接对接第三方给客户发货

你好，你们的供应商没有给你们发票的话，你们可以计入库存商品，但是没有发票不能够税前扣除。

你这个是之前的，我不知道你汇算清缴的时候有没有调整的。

没有收到发票就一直都没有做账

汇算清缴也没调整过

现在就想问问具体怎么处理

你好，你没有收到发票一直记在预付账款或者应付账款里面的吗？

是的一直挂在预付账款里面的

你好，这样子的话你可以进入到转到库存商品

具体的账务处理麻烦老师发一下

你好，你借库存商品，贷。预付账款

就这样做账就可以了是吗

你好，是的，就是这样子的。

后面还需要怎么做呢

您好，你可以结转成本，如果已经销售了，但是因为你这个没有发票，所以不能税前扣除。

其实老师更加建议你直接就钱退回算了，你之前也没有结转成本

直接钱退回这个是什么意思没太明白