同学,您好。一、关于老板欠公司 400 万的问题 如果老板从公司借款 400 万年底没钱还,税务有可能会关注并进行核查。一般情况下,如果借款在纳税年度终了后既不归还,又未用于企业生产经营的,可能会被视为企业对个人投资者的红利分配,依照 “利息、股息、红利所得” 项目计征个人所得税。 二、关于公司租厂房的发票问题 第一种情况:25 年汇算清缴前开票可行。 如果能在 2025 年汇算清缴前取得厂房租赁发票,那么可以将该租赁费用在企业所得税税前正常扣除。这种情况下,不会对企业所得税的计算产生不利影响。 第二种情况:一直不开票,汇算清缴的时候成本调增。 如果一直无法取得租赁发票,在汇算清缴时进行成本调增是正确的做法。因为没有合法有效的发票作为凭证,不能将该租赁费用在企业所得税税前扣除。成本调增后,会导致企业应纳税所得额增加,从而可能需要缴纳更多的企业所得税。 综上所述,对于这两个问题,企业应妥善处理,避免税务风险。

您好,老师,我想问一下自己成立了劳务公司,租了门头2万,但是不给开房租发票,只有合同,这种情况可以从公司支出钱来等企业所得税汇算的时候把这2万调增吗?还是税务只认发票,没有发票就不可以支出这笔钱?
老师好,公司有台设备暂时还没有开票,领导说有可能以后不会开票给我们的,设备价值850万元,是一个客户代付的款。这种直接暂估入账,每个月做成本,方便看到真实的成本。他说汇算清缴时把这暂估的成本汇算清缴调增。这种方法可行吗?
请问今天前三个季度的的成本票比较多属于亏损比较多,十月份开出去了一张票,,目前预测就是第四季度就会交企业所得税,但是汇算清缴的时候肯定是亏损,需要退税,需要退税怎么办呢,我想避免这个退税,如果第四季度再开成本票进来的话可以,但是全年亏损一分钱不交会不会被查,主要是交了汇算清缴还要退税,我不想退呀
公司租一个5亩的场地,一年租金12万,房东是个人没有发票,场地没有产权证,所以去税务不能代开代缴。这种情况下,我们据实做账,等到汇算的时候踢出来,但是因为我们名下有一般纳税人也有小规模纳税人,我们把这笔账走小规模可不可以?
老师有两个问题请教下,老板这边欠公司400万,年底肯定没钱还,税务会不会查交个税,还有一个是公司租的厂房,但是不知道可开票,第一种情况是25年汇算清缴前开票可行,第二种情况是一直不开票,汇算清缴的时候,成本调增
老师,避免电子发票重复入账,除了导出清单,一个个标志出来之外,还有什么更好的方法吗?
给境外客户提供模具而收取使用费,这模具不出口,是否能按0%或者6%服务费发票来开
我们公司代扣个税按稿酬所得申报(合同、发票上都标明了稿酬),但老师汇算清缴的时候提示这笔应该按照劳务申报,这个怎么办
@朴老师,我们生产设备,已经销售了,收入和成本已经确认,但是今年客户让拉回来整改,请问这部分整改的费用计入什么科目?如何账务处理?
砂石厂个体户一般纳税人按照简易计税3%是否可以开具专票?
在单位的个税扣缴端上,为什么单位申报记录查询里面有这个员工的申报,但在个人扣缴明细里却显示查询不到?
开出银行承兑的分录怎么做,还是什么保证金的形式
老师好,做工商年报时被投资企业是年报年度内注销了,那么年报要把这家被投资企业删除吗
老师好,原来固定资产——基建 入账是100万,现在评估后价值为200万,中间差的这100万,我重新记一笔会计分录,金额是100万,那我卡片里面录的时候,是直接新增一个吗?还是说在原来的卡片里面新增
老师,您好,申请发票提额,在哪里申请呀