我们9月采购酒，货已经卖了，但是款也没付，发票也没收到。老板说到时找公司开票，这个怎么入库结转成本啊
在这种情况下，可以先暂估入库，然后再进行销售结转成本。具体操作如下： 一、暂估入库 确定暂估金额 根据采购合同、采购订单或者以往同类商品的采购价格等信息，确定本次采购酒的暂估单价和数量，从而计算出暂估金额。 账务处理 借：库存商品 —— 暂估入库（暂估金额） 贷：应付账款 —— 暂估应付款 二、销售及结转成本 销售时 按照正常的销售业务进行账务处理。 借：应收账款（或银行存款等） 贷：主营业务收入 应交税费 —— 应交增值税（销项税额） 结转成本 按照暂估的成本金额结转销售成本。 借：主营业务成本 贷：库存商品 —— 暂估入库 三、收到发票后的处理 冲回暂估 借：库存商品 —— 暂估入库（暂估金额，红字） 贷：应付账款 —— 暂估应付款（暂估金额，红字） 按照发票金额入账 借：库存商品 应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等，实际支付金额） 如果发票金额与暂估金额有差异，还需要调整主营业务成本。如果发票金额大于暂估金额： 借：主营业务成本（差异金额） 贷：库存商品 如果发票金额小于暂估金额： 借：库存商品（差异金额，红字） 贷：主营业务成本（差异金额，红字）
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老师，我们外购的货物已经销售出去了，但采购的发票还没有收到，当时只是暂估入库的，那销售出去以后结转成本也是按暂估的结转吗？
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老师，我们购买的库存商品，发票也收到了，但是实际仓库还没入库，或者说9月收到的发票，实际仓库在10月份入库的，那9月份收到这个发票应该怎么入账啊
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老师，公司采购了一批货物，采购款已经打给对方，货物已经入库，但对方没给我们开票呢。现在货物也销售出去了，我们已开了销售发票。那我怎么结转成本呢？
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老师，涉笔要销售，公用上发了货我们也已经用了，但是没有开发票，我们也没有付款，请问这部分结转成本 和转库存商品怎么作分录
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上个月采购的商品，发票没到款没付，货暂估入库后又卖出了，开出了专票，成本也结转了，那么这个月我收到发票后怎么处理？具体分录怎么写？
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