7-9月企业所得税这个月做帐先计提就可

是不是10月份报税的时候给交上

是的， 10月申报了就交了

我之前有一张进项税额没抵扣，这个月才认证3911.45，我做了分录一直余额在

1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）52090.38；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）52090.38。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）52606.75；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）52606.75

这个认证了冲掉就可以了

我按这个分录做的，这个是总的进项和销项，冲完没留抵，但是我不知道怎么一直有余额