7月份计提了企业所得税，9月份申报的时候是亏损的，就没缴纳企业所得税，但是年底了，7月份计提的还在账上挂着，该怎么处理
您好，需要在12月份的时候把当时计提的企业所得税冲销了。
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老师7-9月份我们是小规模，10月份我们是一般纳税人，小规模的时候公司亏损，现在10月份算企业所得税，应纳税所得额的计税依据加不加7-9月份的亏损呢
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老师，我们是小规模纳税，三季度7月做了计提了企业所得税，在季度末做申报的时候企业所得税缴纳了9月的，7月计提的还在账上挂着，8月亏损没有所得税。那7月计提的所得税怎么处理？
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老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
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老师，我们是季度申报所得税的一般纳税人，7月份开票500万，但是7月份的费用只有200万左右，7月份要交所得税吗，还是说等10月份申报所得税的时候7-9月在一起，这样是不是8月如果有亏损，7月和8月的就可以相抵了吧，
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6月份忘记计提企业所得税了，7月份直接缴纳了，那这个计提的是不是只能在7月份提了？
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)5日，与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同，合同总价款为100万元，当日，收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定，按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日， 经专业测量师测量后，确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日，甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元，材料费用6万元)，预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日，甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料，所领用的自产产品的实际成本为8万元，市场售价为10万元，所领用原材料的实际成本为5万元，市场售价为6万元。(3)20日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价为80万元，增值税税率13%，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。
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老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一：2019年12月31日，甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态，累计研究支出800万元，累计开发支出2500万元（其中符合资本化条件的支出为2000万元），所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用，预计使用5 年，直线法摊销，无残值。 资料二：2023年底，经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求：根据上述资料编制相关会计分录（单位：万元)
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冲销了以后，会对什么有影响么？
这个冲销了计提的所得税就没了
七月份因为上级检查，所以期末结转了一次，然后计提了企业所得税，现在是九月份亏损了，九月份结转的时候就已经没识别7月的数据，所以如果冲销了，7月份的本年结余数据也就不对了，然后该怎么处理呀
因为你当时计提了，但是实际是亏损的，所以这个所得税这个不能在账上显示，所以就得冲销了。
老师现在有个问题就是，这个所得税数据挺大，我计算了一下，如果当时没结转收入费用，9月份再结转是不亏的，但是我结转了，也计提了所得税，9月份再结转就显示亏损了，但是12月份帐结完了，总体还是亏损的，所以有点懵了
这个没有什么可疑问的，你计提了就得给冲销了。
老师，我再问一下，那个7月份本年结余已经计算上企业所得税了，这个冲销了以后，那7月的本年结余不就不对了，还需要怎么处理一下么
这个你把计提所得税的会计分录冲销了，其他的就不需要做了。