7月份计提了企业所得税，9月份申报的时候是亏损的，就没缴纳企业所得税，但是年底了，7月份计提的还在账上挂着，该怎么处理

冲销了以后，会对什么有影响么？

这个冲销了计提的所得税就没了

七月份因为上级检查，所以期末结转了一次，然后计提了企业所得税，现在是九月份亏损了，九月份结转的时候就已经没识别7月的数据，所以如果冲销了，7月份的本年结余数据也就不对了，然后该怎么处理呀

因为你当时计提了，但是实际是亏损的，所以这个所得税这个不能在账上显示，所以就得冲销了。

老师现在有个问题就是，这个所得税数据挺大，我计算了一下，如果当时没结转收入费用，9月份再结转是不亏的，但是我结转了，也计提了所得税，9月份再结转就显示亏损了，但是12月份帐结完了，总体还是亏损的，所以有点懵了

这个没有什么可疑问的，你计提了就得给冲销了。

老师，我再问一下，那个7月份本年结余已经计算上企业所得税了，这个冲销了以后，那7月的本年结余不就不对了，还需要怎么处理一下么