老师，请教，账平了，最后要结转成本，计提印花税，计提城建税，附加税，计提工资/单位社保 最后流程是不是这样的 小规模企业，是不是六税两费减半征收
你好需要缴纳增值税对的 可以这么做的
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我司是2021年6月成立的小规模商业，七月建账，上个会计走了没有报企业所得税年报，我现在报年报，资产总额提示我填写全年季度平均值，万元。 我查了资产负债表，我9月30日资产负债表资产总额数是1908080元，12月底资产总额2280062 .68元，我这个平均值怎么算，我最后算的是76.20万元。哪位老师看看我算的对不对，要计算过程，谢谢！
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你好，小规模纳税人 5月开了一张专票，城建税免税50%在当月需要计提吗？ 教育费附加 地方附加免了 ，是不是不用计提了，在当月直接借：税金及附加 贷：应交税-教育附加 地方附加 ，然后再做一笔 应交税费 借：应交税费-教育附加 地方教育附加，贷 营业外收入，再最后结转 借：营业外收（免的2费） 本年利润（城建税） 贷：税金及附加 然后就是7月初直接申报缴费，是这样吗？
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老师，现在附加税因六税两费减半征收，一种是我按实际减半计提附加税，一种是全额计提，后期少缴部分入营业外或者其他收益。这两种方式入账公司后期承担的税成本是不是一样？包括所得税影响
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老师是这样吗？ 总结: 第一条自2023年1月1日至2027年12月31日，对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元（0-199.99万）的部分，减半征收个人所得税 第二条、自2023年1月1日至2027年12月31日，符合“335”减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 第三条、对小型微利企业（利润不超过300万）减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日
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请教金融履约保函的账务处理？最近面试了一家刚成立的小公司，是由国企投资控股45%的单位，主营业务是工程履约保函，收取手续费，账套要新买新建，国企总部财务经理负责监管，但是这边老板希望以这个新投资的名头为自己的几个公司接一些业务，都是小规模，一年做个3－4百万的样子，但是都只有收入没什么成本，需要会计想办法通过税务筹划提出钱，这种单位工作风险高吗？该不该去尝试？
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老师，充值手机费没有开票的分录可以这样做吗？ 借:应收账款-话费 贷:库存现金
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请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师加计扣除可以直接不填吗？，放弃享受
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老师，出口企业做收入分录需附哪些附件？
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您好老师：金蝶云专业版货物之前是两笔不同单价的货物入同一仓库，这月低单价的货物单独建新代码入库，把以前同一仓库里的货物拿出300吨，按照低单价与低单价的货物入同一仓库，先做的其他出库，再做其他入库，但是生产领料序时簿里的出库金额还是之前仓库里的金额，并没有变成低单价入库后的金额，这是什么原因，应当如何做？
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老师，进货商家忘记要钱了，然后我们这边也做入库了。这个钱以后他也不可能要，这种情况，我可以入赠送吗？
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老师您好 去年的估算成本 今年年报的时候调增了 是不是今年把去年的做账的成本账 红冲呢？
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老师，去年新成立的公司工商年报即时信息需要填报吗？如何填报？
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老师，办公室购电风扇分录怎么做？
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员工体检，记入什么科目？
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小规模，不用计提增值税吧
40万代理服务合同，印花税税率多少
出版合同，多少税率
老师，一开始录入的就是主营业务成本，不需要再结转了吧
不计提增值税 不交印花税 出版万分之三小规模减半 是的
为啥不计提印花税
那交的时候补提
不需要交印花税，因为它不属于印花税的税目呀。
老师，以前那个记账公司居然在未交增值税贷方有余额9928
实际上二季度增值税3714.48，我已经补录缴费了
小规模的这个用不到未交增值税
看下他发生的具体的什么业务的。
一个超级二的记账公司，无数巨坑
那你看一下是不是不需要缴纳增值税，他没有结转到营业外收入