老师好，公司小规模增值税免税范围内，月底要做增值税减免分录吗？

分录怎么做？全部免征增值税。

借应交税费、应交增值税、 贷营业外收入政府补助

全部计到政府补助里了。

对的是的对的是的

老师好，公司员工借款4万，账上没有挂账的，现在还款到公户上面，这账怎么做分录？

借其他应收款 贷银行 现在收到做相反的

原来的账不知道怎么做的，查不到了。没有挂其他应收款。

你现在补上不就行了，你当时是银行收的钱还是收的现金？

你之前是公户转的还是给的现金？

还回来的账是在公户上面，原来又没有这笔挂账，现在要是直接冲回去，就体现了多收员工的钱了。公司要准备注销了，这个不知道怎么把账做平？

你之前公户转的还是给的现金，我不是后来改了吗？ 转出去的时候。

没有改，不知道放在哪个科目下面，凭证都没得查，账上也没挂

不是账上，我是问你，当时转给个人的时候，你公户转的还是给的他现金。没有问你账上的 现在需要补进去 没做得补进去

原来的账没法查到，很多年了，能查到做这笔账就容易了。