你好,这个是因为所得税你没有再一次结转损益
老师你好,公司账在2020年1月,计提了2019年所得税费用500,分录是:借:所得税费用500,贷:应交税费一所得税500 结转:借:利润分配500 货:所得税费用5O0,从那时开始,利润表与资产负债表勾稽关系就差个500,想让勾稽关系正确,该如何处理
老师好!我21年三季度计提了企业所得税,当时也结转到了利润分配-未分配利润,后来发现所得税多计提了1000,四季度做了分录 借: 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000,现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对,差了这1000,该怎么处理?
所得税汇算,因为没有以前年度损益调整科目,直接,借,利润分配-未分配利润,贷,应交税费-企业所得税,但是影响了资产负债表和利润表的勾稽关系,这个问题大不大
老师你好,公司使用小企业会计准则,汇算清缴时补缴所得税,计提分录: 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交所得税 这样结转后资产负债表和利润表勾稽关系就对不上,差额正好是这个补的税,必须改的勾稽上吗?
资产负债表和利润表的勾稽关系不平,差100块钱。资产负债表本身是平的,2月有一个100块直接计入未分配利润了,这种情况下勾稽关系对不平,需要调整吗,还是就不用管他呢
单位买的门,分录怎么写
老师、本月开错的(红字)发票,又开了一张正确的、开错这一张是不是不用登记任何凭证就可以了?
老师您好提前收货款并发货分录怎么写
老师!请问公转私有什么合理的办法吗?
老师,请问红色对还是黑色对
请问老师,做汇算清缴,单位的同事,把个税申报表里按照劳务费申报的都调增了,他说都按照无发票处理,请问正确么?
请问老师,实习生的工资,每月按时发放的按照劳务费申报还是按照工资申报呢?
房产税和城镇土地使用税不应该按月计算吗?对这题的答案理解不了,请老师指教
上月开了5万的增值税发票,这个水利建设专项收入怎么申报,要不要缴税
物业公司预交供电所电费4万(其中有商业用电和物业用电),代收商业电费0.6万,实际商业用电3万,物业用电0.8万,因抄表周期差,部分电费在下月付,请问老师,这种情况怎么做账
做了计提分录,还要再做一次结转分录?怎么做?
你好,借本年利润贷所得税费用。
老师,你这个好像不对,季度所得税费用不需要结转,我发现问题了,我的问题出在我把利润总额当成了净利润,所以勾稽关系不平,现在已经对了
你好,嗯找出来了就行。你说的这个结果可能是你的这个原因,也可能是老师说的这个原因。
谢谢老师,又琢磨了一下,您说得对
你好,欢迎下次再来探讨