计提的所得税和实际缴纳的所得税差一点的话，怎样做分录调整
你好这个你是少计提了还是多计提的？如果多计提了就冲减，如果少计提了就补充。
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小企业会计准则 汇算清缴所得税时的分录和预交所得税的分录，做的一样，都做了计提 所得税费用，结转到了本年利润，汇算清缴的错误分录怎么调整
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提问，一般纳税人，去年12月份预提了企业所得税，今年1月份实际未缴纳所得税，该怎么做调整分录
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12月份预提的所得税，但1月份实际无需缴纳，调整分录怎么写。
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年底季度企业所得税已经缴纳了，缴完后审计的让调整一笔损益类科目，影响了所得税，比实际缴纳的要少，这个怎么处理？年底计提的所得税还是按实际划扣的计提吗？
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小规模纳税人： 预付账款1200元，实际收到库存商品1300元 预付账款时： 借：预付账款B——1200 贷：银行存款——农行支行1200 收到商品时： 借：库存商品A——1300 贷：预付账款B——1300 补付时： 借：预付账款B——100 贷：银行存款——农行支行100
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那怎样做分录不会影响下个季度的报表
你好，一般来说整体没有问题就行。 你如果呃担心这个，你就只能反结账过去。到以前的期间去修改。
可是已经申报了财务报表，申报以后才能缴纳所得税，然后小数点的原因，计提的就差了一点，这种情况反结账还得更正财务报表啊
你好，这个你可以补充计提也没事的。
在下个季度补充吗
你好，是的，就是这样子做。
这个不会影响下季度的利润表吧
你好，这个是这样理解，它会让企业整体截止到本月底是对的。
因为他只是修改之前错误了的。