费用报销时，收到了发票，会计分录应该如何做？

法人垫付呢？

法人垫付费用后，会计处理为： 借：管理费用/销售费用等 贷：其他应收款-法人姓名 然后向法人报销时： 借：其他应收款-法人姓名 贷：库存现金/银行存款

收到的都是这样的报销发票，应该如何做账？

我们平时是把钱转给法人，由法人代付的

这种情况应该如何写分录呢？

法人代付后收到发票，账务处理如下： 1. 法人垫付时： 借：其他应收款 - 法人姓名 贷：银行存款 2. 收到发票报销时： 借：管理费用 / 销售费用等 贷：其他应收款 - 法人姓名 3. 向法人报销款项： 借：银行存款 贷：其他应收款 - 法人姓名

收到法人垫付的报销发票后，按照以下步骤进行账务处理： 1. 法人垫付时： - 借：其他应收款 - 法人姓名 - 贷：银行存款 2. 收到发票报销时： - 借：管理费用 / 销售费用等 - 贷：其他应收款 - 法人姓名 3. 向法人报销款项： - 借：银行存款 - 贷：其他应收款 - 法人姓名 这样处理既规范又准确，符合会计原则。