老师好，现在报税又发生变更，想问下小规模企业，10万（开普票1%税990.1+99009.9=10万）。那填增值税及附加税费申报表时，计税依据9-10栏次，我填10万还是99009.9元？税款计算19-20栏次本期免税额是填对应的10万的3%，还是99009.9的3%？谢回复。
你好10行那里填写9900 9.9然后在20填写，他默认出来的9900 9.9×3%
-
Q
老师，您好！我公司是小规模纳税人，本季度开11万多的普票，增值税及附加税申报时，是不是直接填写在:小微企业免税销售额，也就是第10行？因为是按1%的征收率开的发票，是否还要填写增值税减免税申报表呢？
-
Q
老师，我们是家小规模企业，这个季度（4季度）没有开票 但是有8万的收入，申报增值税的时候应该填 应征增值税不含税销售额（3%） 这栏的 本期数 是吗？然后根据最新政策，一个季度45万以下收入的小规模纳税人可以免增值税。那 申报表10行 小微企业免税销售额 是不是也 填 8万? 还有11行 未达到起征点销售额，这个是什么？我应该填哪个？
-
Q
我公司是小微企业，2020年10月份交库房租金128304元，是2020年10月到2021年9月的租金，当时收到发票，会计账一次性计入管理费，按要求这128304是要均摊到每个月，然后2020年年底报税时，应纳税所得额调增了96228元，然后到2021年10月份又交了140000万租金（是2021年10月到2022年9月的费用），当时收到发票又一次性计入管理费了。问题是：到2021年税务年报表时，A100050那个表填写时，账载金额填写140000元，税收金额填写96228+35000=131228元，系统自动算出调增金额为8772元。我想请教老师，我的账载金额和税收金额填写的数对不对？谢谢您！
-
Q
#提问#老师 小规模纳税人开具免税增值税普通发票，比如12万元的免税普通发票，申报增值税及附加税费申报表时，是不是填在表10栏次？金额是直接填12万还是12万除以3%？
-
Q
老师，我想请问一下，我是小规模纳税人，如果一个季度开了58000的发票，因为疫情的免销税的，然后开了一张红冲的发票其中销售额是负数39603.96 税额是负数396.04，红冲一共是4万元的。那么季度申报增值税的时候我的收入18396.04，是填在免税销售额小微企业免税销售额第9.第10栏。然后税额负数396.04是填写在17栏18栏本期免税额小微企业免税额负数396.04是这样吗
热门问答 更多>
-
如果父母中的其中一个年中去世了，需要在年底APP上移除去世那个人的信息吗？移除一个人的信息后，如果是非独生子女，还是按照扣税1500元/月吗？
-
老师你好 请问手机开票的话项目分类的编码我要怎么选
-
老师，一个员工在公司没有发放工资，年底是发放年终奖还是年薪？
-
总公司向分公司转分公司员工工资，分公司向总公司开6个点的增值税专票，分公司需要缴纳增值税吗？ 总公司可以用进项抵扣吗？ 整体来看是否需要缴纳增值税金
-
朴老师，我们公司付款给不开票的的支出都转款给股东，股东再转给对方，这样就导致了账上股东欠了公司20几万没有发票拿回来冲其他应收款-股东，那股东欠公司的钱如何能平？
-
老师，年底计提法定盈余公积是按照利润总额的10%计提吗？任意盈余公积必须要计提吗？股东分配的股利没有开股东大会的前提下，需要计提吗？
-
小规模商贸公司和个体户有什么区别
-
请问老师物业公司公摊水电费应该进成本还是费用呢？
-
老师，请问一下，现在是12月20号了，还可以给老板做年终奖金发放吗？（朴老师）
-
老师，我们单位购入梨有员工自己吃的还有送客户的，购入的农户的她去税务局代开了一张免税普通发票，该发票无自产自销或是购入字眼。老师我们公司应该怎么进行账务处理？我们是一般纳税人小微企业。老师写的详细点吧？这个抵扣不了增值税吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那20行那我需要修改么？应是减免的，不改也可以吧。
你好，他出来的是多少？是按照多少计算的？
还有，因销售额在十万以下，我是小规模，九月没做应交税费-应交增值税，直接做的主营业务收入10万，没问题吧。
不可以 借银行存款贷主营业务收入应交税费，应交增值税。9月份的时候 借应激觉税费，应交增值税。 贷营业外收入。
出来是按10栏的99009.9计算的
啊，报表己出，那我在十月凭证中修改，不影响这次报税吧。
可以的，可以本月更正修改。
不是，九月的错，十月能更改不？还有，月销十万以下是免征增值税，所以九月就没做应交税费费，应交增值税
可以 贷主营业务收入负数 贷应交税费应交增值税做这个
好的，老师，谢谢
不用客气，工作愉快