老师你好，5-7月员工社保公积金什么的领导没有说清楚我做了代扣这样，到8-9月份我又补上了，也就是员工不用扣社保公积金了，是公司承担，我分录该如何做呢？
8-9月社保公积金改为公司承担的话，你应做如下分录： 借：管理费用/生产成本等（根据员工部门） 贷：应付职工薪酬-社保公积金 同时， 借：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保公积金 这样调整后，公司承担的部分会计入费用，个人部分则从工资中剔除。
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老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！
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老师好，想请问下，我给员工做工资，她8月只上了一天班，但是给她交了社保公积金，导致她的工资负数。请问我要怎么给她申报个税呢？收入就按照她应该承担的社保公积金一共722填写，，社保填写484，公积金填写238申报个税，这样申报没问题对吧
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老师你好，有个问下请教您，就是新员工5月入职的，到时候需要补交社保公积金的，现在问题是月初公积金可以交但是7月扣款，社保也没有扣缴，然后6月工资还没有发，我这个怎么操作呢？是7月公积金先扣款做到6月工资里去，然后8月几号再扣6月补交的，这样操作么？
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老师，我们是新办企业，这个月初发了上个月的工资（员工是上个月17号来的，所有没交社保，公积金），这个月又给他们交了这个月的社保和公积金（我们的社保和公积金都是当月扣当月的），应该怎么做分录？
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老师你好，5-7月员工社保公积金什么的领导没有说清楚我做了代扣这样，到8-9月份我又补上了，也就是员工不用扣社保公积金了，是公司承担，我分录该如何做呢？
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那我之前计提社保公积金都不用动了是吗？
对，之前的计提无需调整。只需从8月开始按新方式处理，即公司承担的部分。之前的账务处理保持不变。