请问老师 因为单位是做培训的，收到的劳务费发票，给对方代扣代缴申报了个税以后，怎么把这笔个税在账上处理啊

单位主要做培训，劳务费那就是成本票，可以直接做：借：主营业务成本 贷：应付账款，再 借：应付账款 银行存款，应交税费吗？

你好，你后面这个凭证没有代发。

你后面这个凭证没有贷方

写掉了 贷：银行存款，应交税费 代扣代缴个人所得税

你好，你这个做的有些乱，你应该贷方是计入应付职工薪酬。 借主营业务成本贷应付职工薪酬。

后面支付的时候再做：借：应付职工薪酬，贷：银行存款，应交税费-个人所得税吗？