老师 单位主营培训的就是培训，在2月收到个人1月开具的培训服务的劳务费发票，已经在2月进行代扣代缴个税的申报及税费缴纳，在1月入账时，要怎么做分录啊？
同学，你好 你是2月份收到的，建议2月份入账
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公司管理部职员李阳的妻子张洁是北京居民，原是一家培训机构的高级培训讲师。2020年1月，因为家庭需要，她辞去工作成了一位全职太太，由于在培训界具有一定的知名度，2020年3月，某家上市公司邀请张洁以其个人的名义为该公司的管理人员进行为时5天的培训，张洁此次培训的住宿、餐饮等各种费用需要5000.00元。该公司为此次培训报酬的支付方式提出了以下两个方案供其选择:方案1:按照培训费用125000.00元签订合同，其他住宿、餐饮等所有费用均由张洁自理方案2:按照培训费用120000.00元签订合同，其他住宿、餐饮等所有费用均由公司承担假设:张洁在2020年度无其他收入，且无其他任何可扣除项目。请根据以上资料，计算2020年度张洁的应交个人所得税。方案1收入额应纳税所得额税率速算扣除数应交个人所得税额方案2收入额应纳税所得额税率速算扣除数应交个人所得税额
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公司管理部职员李阳的妻子张洁是北京居民，原是一家培训机构的高级培训讲师。2020年1月，因为家庭需要，她辞去工作成了一位全职太太。由于在培训界具有一定的知名度，2020年3月，某家上市公司邀请张洁以其个人的名义为该公司的管理人员进行为时5天的培训，张洁此次培训的住宿、餐饮等各种费用需要5000.00元。该公司为此次培训报酬的支付方式提出了以下两个方案金额单位：元项目方案1方案2收入额125000120000应纳税所得4000036000税率10%3%速算扣除数2520应交个人所得额14801080老师，我不明白她不是劳务报酬吗？为什么适用工资薪金和应纳税所得额的计算
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老师，有一家客户，在8月份的时候被税局要求补了265700元的培训费，税局开了代开发票。也在8月份扣了2022年1到8月份个人所得税980.25元 这样的情况是需要做2笔分录吗？？？分录是怎么操作？
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老师 单位主营培训的就是培训，在2月收到个人1月开具的培训服务的劳务费发票，已经在2月进行代扣代缴个税的申报及税费缴纳，在1月入账时，要怎么做分录啊？
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请问老师 因为单位是做培训的，收到的劳务费发票，给对方代扣代缴申报了个税以后，怎么把这笔个税在账上处理啊
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给公司高管租房列在什么科目呀？
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老师一个供应商给我们建筑公司供应机制砂这种材料，比如说一个月供应量是10万，我们按照合同比例付款80%，就要付8万，但是开发票的时候要想保持单价和合同一致的话就要根据付款数倒推数量开发票，那就会产生当月的数量跟发票的数量是不一致的，如果全额开发票的话就会有挂账，导致当年的成本增高
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老师一个供应商给我们供应机制砂这种材料，比如说一个月供应量是10万，我们按照合同比例付款80%，就要付8万，比如买水泥1000袋，每袋80，，这个月是80000，按照合同比例是64000，单价跟合同一致的话80，数量就是800，但是实际送了1000袋，这种明显比实际的数量要少，但是也不能多付款，一般像这种的怎么处理呢
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老师你好24年未开的票，现在开上，还算去年的成本吗
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老师一个供应商给我们供应机制砂这种材料，比如说一个月供应量是10万，我们按照合同比例付款80%，就要付8万，但是开发票的时候要想保持单价和合同一致的话就要根据付款数倒推数量开发票，那就会产生当月的数量跟发票的数量是不一致的，这个有什么好的办法吗？
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老师，城市维护建设税什么时候是7% 什么时候是5%
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请问：资料一和资料二两个小题，其他债权投资和交易性金融资产在计算公允价值变动时，为什么其他债权投资-应计利息要扣除，而交易性金融资产-应计利息没有扣除呢
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那我2月份入账的分录要怎么做呢老师 是不是要体现代扣代缴的个税
同学，你好 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款
是不是要在1月做第一笔分录，二月支付劳务费及缴纳税金时候做第二笔呢？
同学，你好 是可以的
老师 主营培训，收到培训劳务发票，不能直接入“主营业务成本”科目吗？还是说在后面设置2级科目“劳务成本”
同学，你好 可以直接入主营业务成本
谢谢老师耐心解答
不客气，祝工作顺利