这种情况应选择“取消”,然后正确选择对应的行政区划信息,确保建筑服务发生地与企业注册地的信息一致或按实际业务情况调整。
2.海峰房地产企业(一般纳税人)自行 开发了房地产项目,施工许可证注明的开 工日期是2015年1月10日,2016年2月1 日开始预售房地产,至2016年4月30日共 取得预收款5250万元,已按照营业税规 定申报缴纳营业税。A房地产企业对上 述预收款开具收据,未开具营业税发票。 该企业2016年6月又收到预收款5250万 元。2016年6月共开具了增值税普通发 票10500万元(含2016年4月30日前取 得的未开票预收款5250万元,和2016年 6月收到的5250万元),同时办理房产产权 转移手续。 2016年6月还取得了建筑服务增值 税专用发票价税合计1110万元(其中:注 明的增值税税额为110万元)。经计算,本 期允许扣除的土地价款为1500万。 要求分别选择一般计税方法和简易 计税方法计算该企业在7月申报期应申报
A房地产公司为增值税一般纳税人,自行开发了B商业地产项目,《建筑工程施工许可证》注明的开工日期为2019年3月15日,2022年9月A公司将B项目中栋商业大楼转让给C公司,收到预收款5250万元,同月办理交房及房产产权转移手续。商业大楼可售面积占项目总可售面积的50%,项目用地的土地价款及拆迁补偿费为2000万元。A公司选择一般方式计税,当地契税税率3%。由于纳税人A公司和当地税务机关观点不一致,导致税企契税成交价格产生分歧。他们的观点如下:纳税人认为契税成交价格=增值税销售额,税务机关认为契税成交价格=增值税专票注明价款。税企双方谁的观点符合税法规定?你认为站在税法角度,关于契税正确的观点是什么(包括计征契税的成交价格,契税税额)。对于现实生活中出现的增值税契税税税差异风险应当如何识别与应对。
A房地产公司为增值税一般纳税人,自行开发了B商业地产项目,《建筑工程施工许可证》注明的开工日期为2019年3月15日,2022年9月A公司将B项目中栋商业大楼转让给C公司,收到预收款5250万元,同月办理交房及房产产权转移手续。商业大楼可售面积占项目总可售面积的50%,项目用地的土地价款及拆迁补偿费为2000万元。A公司选择一般方式计税,当地契税税率3%。由于纳税人A公司和当地税务机关观点不一致,导致税企契税成交价格产生分歧。他们的观点如下:纳税人认为契税成交价格=增值税销售额,税务机关认为契税成交价格=增值税专票注明价款。税企双方谁的观点符合税法规定?你认为站在税法角度,关于契税正确的观点是什么(包括计征契税的成交价格,契税税额)。对于现实生活中出现的增值税契税税税差异风险应当如何识别与应对。
请问一下,开票时的跨区域标志,选择是,是根据销售方与购买方注册地不在同一地来判定,还是根据提供的建筑服务项目所在地是异地来判定
老师,建筑服务发生地与销售方注册地址未在同一县市,您当前选择的跨地市标志为“否”,请确认是否开票?这是什么意思啊?
你好老师,在24年1月份做账了2笔23年的分录 第一笔:借管理费用-工资4208,贷应付职工薪酬4208 第二笔,借管理费用-工资负数1208,贷应付职工薪酬 现在纠正,怎么写分录呢 管理费用更改为一片年度损溢调整
22万的净利润分红,需要交多少税
老师,怎么删除办税人
老师,我上月核算成本时,生产数量290,销售数量也是290,核算成本时写出29了,三月的账还能改吗?
汇算清缴的时候,2024年收到财政资金40万元,但是只支付费用8万,请问专项用途财政性资金纳税调整明细表中的“计入本年损益的金额”填多少呀?
银行开户许可证号是营业执照那个号吗
哪位大神老师在?请问下一下工商年报社保信息怎么填写呀?
筹建期建厂房买的水管怎么做账
请问纸质的增值税专用发票,抵扣联报销人员丢失,请问此张专用发票要抵扣的话,应该怎样处理
老师汇算清缴主表中信用减值损失填不进去数,我应该在哪张附表里哪个项目填报能过度过来数啊
只是跨区,没有跨市,跨地市标志也要填是?
是的,即使只是跨区,但系统要求区分是否跨地市,所以应选择“是”,然后按实际情况填写具体信息。
选择是又弹出要填写:跨区域涉税事项报验管理编号信息 这个没有
如果没有这个编号,建议联系项目所在地的税务局获取,或者咨询您的税务顾问。在此情况下,可能需要先完成相关报验登记手续。抱歉,该问题暂时不太清楚,可以重新提问。