老师，这个月我们发生以前年度退货款，我开了负数票，冲减主营业务收入的分录应该怎么做？

借：应收账款 贷：主营业务收入 应交增值税-销项

借：应收账款负数 贷：主营业务收入负数 应交增值税-销项负数 就成了

借：银行存款 贷：应收账款

你们退货把钱给对方了吗

负数票开了，钱还没有退呢

贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数 贷应付账款就成了

都记贷方？

退款时候呢？借：应付账款 贷：银行存款？

对，没错的，就是这么做的

好的谢谢老师