你好,你是一般纳税人的吗?
老师开了红字发票做账,是把收入的分录反过来做,还是收入的分录负数处理,用的用友软件?借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项 贷应收帐款,还是原分录负数
本月收到一张销售方开具的负数发票,已经做了会计分录如下: 借:主要业务成本 负数 -100 借:预付账款 正数 106 贷:应交税费-应交增值税进项税额转出 6 请问月底,应交税费-应交增值税进项税额转出科目的余额需要做账务处理吗?该怎么做?
你好 老师,我6月份红冲了一笔发票,分录也做了,税额是负数,因为没有超过征税额度,没有增值税;我怎么把分录做平呢?红冲的分录已做:借:应收账款(负数)贷:主营业务收入(负数 ) 应交税费_应交增值税_销项税额(负数 ),后面应该怎么把税额结转吗?
老师您好,小规模纳税人, 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲,(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借:应收账款2260元,贷:主营业务收入-物业费2237.62元,贷:应交税费-应交增值税-销项税额22.38元, 开负数发票的时候分录是:借:应收账款 负数2260元,贷:主营业务收入-物业费 负数2237.62元,贷:应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元, 由于红冲的这个发票是普票,它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额, 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去,使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额?
老师,请问一下发票红冲账务处理是这样吗?1、红字发票账务处理: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数) 2、开具发票会计分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额(负数)
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
旅游公司内账,那以个人名义开个银行账户给公司用,个人开户的时候存入的20元怎么做账?不是银行账户转进去的,可能是微信转入存进去的,比如,借银行存款20,贷其他业务收入20可以这样做吗?
旅游公司内账,那如果以个人名义开个银行账户给公司用,开户存入的20元怎么做账?
软件企业中运维人员工资社保算公司的主营业务成本吗?那分录怎么做呢?
老师我们医院新建的,有三年免税,都免什么
软件企业中运维人员的社保,公积金和工资怎么入账,分录怎么做?
老师。就是居民住院的医保,我们医院报了20万,只收到了医保局的15万,那5万怎么记
小规模纳税人 并且季度开票没有超过30万
借应交税费、应交增值税销项负数 贷营业外收入负数。
好的 小规模纳税人我月末需要结转增值税,附加税吗?结转的话,我摘要一般怎么写?
你好,月末结转到营业外收入的,结转增值税就可的。
需要缴纳增值税 附加税的时候,我月末只需要计提附加税是吗?增值税不计提可以吗
是的是的,可以这么做的。