分公司账务，借银行存款100，贷应付账款-总公司100 总公司账务，借应收账款分公司100，带银行存款100， 编制合并报表的时候，资产负债表的应付账款和应收账款的数怎么，都填写100还是相互抵消为0呢

请问老师，报废的原材料，直接当垃圾扔了，怎么入账？

老师，我们公司租了一个商铺，交了一年的房租，但是房东不能给我们开发票，我能先放到预付里，等开发票的时候一起做费用行吗

我公司属于物业公司，请问和房屋所有人签订的房屋托管协议中，房屋所有人呵呵物业公司开的租赁成本需要申报印花税吗？

2025.8月签了房屋租赁合同，第一期是2025.7.31-2025.12.31，第二期是2026.1.1-2026.6.30，第一期印花税申报了，第二期的可以26.1月15号前申报吗

老师，你好，请问我的财务帐与税务发票中待认证金额相差1038.78，（实事上2024年的发票都已抵扣，都已做成费用，未体现待认证金额）现在调帐会计科目是不是借：应交税费-待认证税费1038.78，贷：以前年度损益调整1038.78 借：利润分配-未分配利润1038.78 贷：以前年度损益调整1038.78

请问老师，我公司领用生产的产品做研发，进行工艺升级改造，借:管理费用—研发费用 贷:库存商品， 年底自查，这些研发的产品已经销售了，所以需要从研发费用转出来:借:库存商品 贷:管理费用—研发费用，实际这些产品已经没有了，但是账上又多出来了，怎么处理？

无形资产入实收资本'，当月怎么摊销

2月份才发25年的年终奖，12月份计提了年终奖。那12月工资个税申报，这年终奖可以等到2月份缴纳时申报吗？

我司是建筑公司一般纳税人，2026年1月异地预交2025年12月的异地项目增值税和城建税、企业所得税，需要在2025年12月计提分录吗？分录怎么做？还是在2026年再做分录呢

老师好，我们是物流公司，这个季度利润20多万了，怎么样增加成本？该做的该提的都做了，现在还有什么发票不在系统里体现？暂估的话是不是要有发票进来？