咨询
Q

小规模纳税人未开票收入报税填哪里

2024-10-18 20:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-18 20:20

小规模纳税人在申报未开票收入时,应在增值税申报表附列资料中“未开具发票”栏填写销售额,并在“应纳税额”栏计算相应税额。

头像
快账用户7660 追问 2024-10-18 20:43

主表嘛,好像没有这个填的地方

头像
齐红老师 解答 2024-10-18 20:47

明白了,在主表的“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”或“应征增值税不含税销售额(5%征收率)”栏次填写未开票收入部分。请根据实际情况选择适用的税率栏次填写。

头像
快账用户7660 追问 2024-10-18 21:26

只有开专票和其他发票两行

头像
齐红老师 解答 2024-10-18 21:30

对于小规模纳税人,若主表中没有专门的栏目填写未开票收入,建议在“其他栏”或备注栏说明未开票收入的具体金额,同时在计算税额时一并考虑。如有疑问,具体可咨询当地税务局。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
小规模纳税人在申报未开票收入时,应在增值税申报表附列资料中“未开具发票”栏填写销售额,并在“应纳税额”栏计算相应税额。
2024-10-18
你好,你有多少?一个季度算下来有多少收入?
2024-04-15
同学,你好,如果所有收入加起来没有超过四十五万一个季度,直接填到十一行里
2021-10-21
你好,同学。季度销售额超过30万了吗?
2020-10-20
同学你好 没有未开票收入栏吗
2023-09-06
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×