公司帮一个员工代缴社保一个月，内账哦 ，社当月社保当月扣，这位员工下个月才支付到微信里面，我是不是做错分录了，社保局扣款是21716 分录 借 管理费用 15388 其他应收款 6328 贷 银行存款 21716 又做了一笔 代缴社保分录 借其他应收款 代缴 1278 贷其他货币资金 微信 1278 内账 收到这个1278分录 麻烦告知正确分录
您好 请问一个员工单位加个人都是个人承担吗
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老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
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企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
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之前代账计提的个人社保直接用库存现金充了，计提的公司社保又未结转。 1、我直接把个人部分，计提到管理费用，和公司部分一起结转，分录如下 借:管理费用--社保 贷:银行存款 2、先冲回之前代账做的库存现金，分录如下 借:其他应收款-社保（负数） 贷:库存现金（负数） 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:银行存款 麻烦您帮忙看看用哪个好 都是往年的，缴纳了社保未结账
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请问一下1、计提工资社保公积金（单位承担部分）时，会计分录是不是，借管理费用-办公室员工工资，社保，公积金；借销售费用-办公室员工工资，社保，公积金；贷应付职工薪酬-员工工资，社保，公积金，2、实际发放工资和缴纳社保时，1)发工资时借应付职工薪酬-员工工资，贷银行存款，其他应收款-公积金，社保，应交税费-个税；2)上缴社保时，借应付职工薪酬-社保、公积金（单位承担部分），借其他应收款-社保、公积金（个人池承担，企业代扣代缴部分），贷银行存款？
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公司帮一个员工代缴社保一个月，内账哦 ，社当月社保当月扣，这位员工下个月才支付到微信里面，我是不是做错分录了，社保局扣款是21716 分录 借 管理费用 15388 其他应收款 6328 贷 银行存款 21716 又做了一笔 代缴社保分录 借其他应收款 代缴 1278 贷其他货币资金 微信 1278 内账 收到这个1278分录 麻烦告知正确分录
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这个全部承担
其他应收款 6328 就是这个员工个人承担的全额吗？
1278费用员工自己承担，扣取总金额是2176 这一部分是员工自己承担 6328
应该是1278是这个员工的全额 对吧？ 社保局扣款是21716 分录 借 管理费用 15388 借 其他应收款 6328 贷 银行存款 21716 **账上的钱 请问您是用的其他货币资金科目吗？
21716 这个总金额包含了1278这个员工自己承担部分，6328 是员工们承担
1278这个分录怎么做账
其他货币资金明细 微信 就是微信转账过来
我的分录做错了啊，1278 我要怎么做账 计提 和收到费用
社保局扣款是21716 分录 借 管理费用 15388 借 其他应收款 6328-1278=5050 借 其他应收款-员工 1278 贷 银行存款 21716 次月**收到员工款项的时候 借 其他货币资金 ** 1278 贷 其他应收款-员工 1278 这样就可以啦 您第二笔分录是啥意思？