演示账套

在小规模纳税人中，所得税预扣预缴季报预估了成本或者资产，造成本季度需要缴纳少许税额，这种行为会让年底汇算清缴的时候少交企业所得税吗？

2024-10-20 13:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-10-20 13:27

不会的，汇款提交得看发票，没有发票的调动。

齐红老师解答 2024-10-20 13:27

没有发票的需要调增打错了

快账用户6986 追问 2024-10-20 13:33

我们有个代账，根据报表申报记录，所有季度的所得税预扣预缴表的金额除了收入以外都不对(包括资产、成本、费用)，甚至某个月亏损状态下能报出利润总额50万，这是刻意为之还是大概率是先报税后做账的行为呢？

齐红老师解答 2024-10-20 13:38

所得税里面的不对，然后利润表里面是正确的吗？那你看一下利润总额和利润表里面是不是一样的？

快账用户6986 追问 2024-10-20 13:42

是的，所得税申报里面和资产负债表、利润表里面的金额都不对，除了收入是对的，利润总额的总数也不对，询问代账说每个月多报一点年底会少交一点

齐红老师解答 2024-10-20 13:45

如果你们实际利润很高，他申报的利润又很低，那就是有逃税

快账用户6986 追问 2024-10-20 13:47

是的，如果是利润很高而她申报低我还好处理，那就调回来，该交税交税，但是企业实际上是亏损了，所以不太明白这个意图

齐红老师解答 2024-10-20 13:52

那很有可能，他是不是没有做出账后期补的

快账用户6986 追问 2024-10-20 13:53

那就是了，非常感谢

齐红老师解答 2024-10-20 13:54

不用客气周末愉快

不会的，汇款提交得看发票，没有发票的调动。

2024-10-20

您好，是的，汇算清缴的时候就是小微企业5%交企业所得税退税

2025-12-01

对，没错的，就是这个操作步骤的

2023-12-28

学员您好！如果购车计划确定（如已签合同、支付定金）第3季度预缴时可暂估扣除，填报加速折旧表，降低应纳税所得额。需留存证据（如购车协议、付款凭证等），避免被认定为虚假扣除。 2.如果购车计划不确定不建议暂估扣除，否则汇算清缴时需调整补税+滞纳金。 - 可正常预缴，等购车后在第4季度或汇算清缴时一次性扣除。

2025-06-08

您好要看四季度结束后单位的利润总额是多少如果大于二季度的还要补缴如果小于二季度的汇算清缴的时候申请退税

2023-07-11