这种情况下账务上需要进行处理。 一、税务处理 原发票已抵扣进项税额,在得知发票被作废后,应在当月(10 月)申报期内做进项税额转出处理。 借:原材料 / 库存商品等相关科目(红字) 应交税费 — 应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 二、账务处理 收到新开具的发票(销售项目为裙子)时,按正常采购业务进行账务处理。 借:原材料 / 库存商品等相关科目(根据裙子的价值入账) 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款等
								
                                    
                                    
                                    
                                    
                                    1、老师,我们销售放,8月一张发票开错,未作废,要开红字冲红,对方未抵扣,我开好后,发票不用给对方,我们留着直接9月做账吗? 2、做账改怎样做? 3、这个红字发票,增加9月的进项是不,因为8月这个票的增值税已经交了。
建材商贸公司,一般纳税人,请问,九月发生几笔购进,但公司目前还没有开始销售业务,也就是没有销项,那么发票抵扣勾选我需要勾选已经在手上的专票吗?
该问题麻烦专业老师回答,不要新手。开具的红字发票,对方已抵扣,我们属于销售方,做红冲的时候,由于操作失误,把销售方选成了购货方,后来又改成销售方又红冲了一次,造成了进项税额转出,这个需要怎么处理?
老师,我们公司是采购方,4月销售方给我们开的一张票是错的,他们红冲重新开了,我做账要把四月的发票进项转出,那电子税务局四月份勾选过的这张进项发票,电子税务局里面要如何操作吗,还是只要拿到的新票勾选就可以?
对方公司8月开给我们的专票已入账抵扣,9月份红冲了。请问9月份怎么做账? 8月份发票账务处理为:借: 销售费用 10 进项税额 9 贷: 其他应付款 19
                进项税上月已抵扣,本月对方红冲,重新开具蓝字发票,那么本月是不是应该,借,应交税费进项税,贷,应交税费进项税转出,这样对吗?老师
金银首饰不是在零售的时候交消费税吗,为什么在受托加工环节要缴纳增值税
请问,若客户部分产品发生退货,发票怎么开具呢?已经间隔好几个月了,客户专票也已经抵扣了
购入高压清洗机收到的专票,税额并入固定资产吗,怎么做会计分录
账上10月份计提的工资是不是等于在自然人扣缴端申报的10月份的工资?
刘艳红老师问个事可以吗?
老师,请问办公室装修费需要按年分摊吗
有没有针对电商旅游这一块专门的报税学习
老师请教一下,长投投资时,被投资方存货评估增值,当年未出售怎么调利润?
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