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以前年度的有些单位没有要发票,我们已经做了未开票收入,借银行存款,贷主营业务收入,税金 那么现在发票开了,我该如何做账务处理 谢谢

2024-10-21 14:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-21 14:36

你好,你做同样的愤分录,借银行存款。贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。 然后你还要做一个同样的凭证的负数。

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快账用户2673 追问 2024-10-21 14:47

这样冲回,那我的银行余额就核对不上了啊

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齐红老师 解答 2024-10-21 14:48

你好,这个是对的得上的呀,除非你月初就对不上。 因为这两个凭证,一个正数,一个负数。

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你好,你做同样的愤分录,借银行存款。贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。 然后你还要做一个同样的凭证的负数。
2024-10-21
那咱们这个符合收入确认条件了吗?
2024-04-02
同学你好 开的这些发票都是之前的未开票收入吗 那按照开票的金额红冲未开票收入 然后再按照开的发票做收入
2022-08-24
确认收入 借:应收账款 / 银行存款 1200 贷:主营业务收入 1200÷(1 %2B 3%) ≈ 1165.05 应交税费 — 应交增值税 1200 - 1165.05 = 34.95 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 (金额按实际库存商品成本 )
2025-05-12
你好,需要先把无票收入红冲,然后根据开具的发票做收入分录 
2021-11-04
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