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期末结转模块,软件自动结转出计提所得税凭证 同时也自动结转本期损益凭证 请问,这个两个凭证,哪个在先哪个在后啊?

2024-10-21 15:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-21 15:34

你好先结转损益,然后再计提所得税。提完之后再结转一次损益。

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快账用户7646 追问 2024-10-21 15:36

那是不是最好手动计提,不要软件的自动计提功能呢?

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齐红老师 解答 2024-10-21 15:37

你好,可以的,手动也行。

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快账用户7646 追问 2024-10-21 15:47

相当于结转本期损益的凭证有2张是吗?而且这2张凭证不能合并在一起?

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齐红老师 解答 2024-10-21 15:48

你好,是的,这两个不一样的。

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快账用户7646 追问 2024-10-21 16:13

谢谢老师 另外请问,小微企业实际所得税税率是多少呢?

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齐红老师 解答 2024-10-21 16:14

你好,这个是5%的税率。

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你好先结转损益,然后再计提所得税。提完之后再结转一次损益。
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