请问一下老师，我单位是非营利单位，牵头联合多家行业企业搞活动，合同签订活动费用都归企业，需要企业按一定比例先交活动预付费，我单位只是做代收代付，最后按比例收取服务费，但是活动里有一些费用一个企业付款了，发票核对直接开这个企业的发票，然后钱直接从应该给到我单位的预付款里扣，也就是说本来这个企业应交50000元活动备用金的，但是有些费用直接从他们企业付了，转给我单位就变成了40000元，所以这些企业直接付款的钱就不从我单位出，收活动备用金也是扣了这个钱剩余的转给我单位，那我账上需要把企业付款的费用做进帐里吗

老师不对，你看清楚，连拍活动费用是归属于各个企业的，我单位是代收代付，发票也是开给各个企业的，所以费用不是我们的成本啊

那你们就做 借银行 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款

跟银行没有什么关系吧，比如我计算应该收这家企业50000活动费用备用金，这家企业转给我40000元，因为有一些费用10000在企业直接支付了，这4万后期费用到付也付完了，活动预付备用金具体多少钱合同是没有写的（不确定的），所以企业直接支付的活动费用我单位需要做账吗，（进出都没有经过我单位）

你们代收代付不通过银行吗？都是现金？

10000元是企业直接支付的，又不通过我单位，其他我单位支付的，我就直接做其他应收应付啊

反正需要做进去体现对吧，那企业付的企业自己直接开他们公司发票了，我是没有发票凭证的，我做进去附件我自己做一张表格当作附件可以吗

同学你好 这个可以的

做一张这样表格明细打印出来可以吗，还需要什么做附件吗

同学你好 其他的不需要了 这样就可以

需要领导签字吗，

同学你好 这个最好是签字

那怎么做分录 摘要收XXX预付活动备用机 借：银行存款40000 其他应收款- XXX活动10000 贷：其他应付款- XX活动备用金50000（附件银行回单） 摘要：XXX企业自行支付活动费用 借：其他应付款- XXX备用机10000 贷：其他应收款- XXX活动 10000 附件：自己做的费用明细表 对吗