我们今年4月收到税务局的税务事项通知书，事由是取得异常增值税扣税凭证，我们把进项税额转了，7月又收到解除风险通知书，那张发票又不用转出了，那会计分录如何做？
你们之前是账面也调整了还是只调整了税金？主要是你之前的调整的分录是怎么处理的
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请问，今年10月份收到税务通知书，说2016年取得的一张增值税专用为虚开发票，请问我是不是需要在11月份纳税所属期做进项转出？所得税又该怎么调整？
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麻烦问一下，我公司之前购买别人的货物，她们给我们开了专票，已经抵扣，然后十二月货物退回，红票开了通知单，负数发票还未收到，那么十二月该如何账务处理？一月份收到负数发票又该如何账务处理？十二月已经在税务报表中做了进项税额转出，就是不清楚会计分录如何做。
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3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）
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老师好，企业本年4月取得的增值税发票，4月正常入账，当月正常申报增值税。10月10日，税务局通知，4月这张发票由于对方未缴税，我单位不能抵扣，要求在9月报税表中进项转出，9月做账系统已结账。我是否记账在10月做进项转出，10月做进项税额加计扣除5%做反方向。借：成本100，贷：进项转出100。贷：进项加计抵减 5，贷：其他收益：—5。
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老师你好，我们是工厂做纺织品进货销售，2015年收到的进项发票已经抵扣认证，到2017年收到税务局事项通知书让进项转出，并缴纳了税费。这个会计分录如何做合适呢，转到成本里去？目前税务局又查了，退给我们之前缴纳的税。后面又得做退回的会计分录。两个如何做呢，报表需要更正吗
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之前做了进项税额转出这笔分录
现在不知道，后面这笔分录 怎么做
当时 转出的分录是这样做的： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转
那直接红冲这笔凭证，做负数红冲
这样做的话可以吗？会不会应交税费-应交增值税-进项税额转的金额一直挂着这个金额？ 借：应交税费-增值税-进项税额 贷：以前年度损益调整
最好是负数红冲，因为只相当于是之前调整分录冲回。 不会，一正一负，不是抵消了嘛
好的，谢谢
不客气，祝你平安喜乐步步高升！