税务局通知我，在2021年7月已申报的进项税额3285.58元，现在税局查到这家是失联企业，这张发票即是申报抵扣了也是异常发票，让我下个月把这笔进项税额转出来并申报。当时会计是这么下的分录: 借：应交税费一进项税额 贷：应付账款一某公司 请问我怎么下“进项税额转出”这张凭证？
你好，同学 借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税转出
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3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）
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老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？
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我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数
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老师，情况是这样的：11月份有异常凭证出现（进项的票）让做进项税额转出，最后缴税的税额是4187.17元已经报税，还在征期时，分局说解除了，我们又改的报表，于是税款也交了，因为进项税额大于销项税额也产生了留抵，我这应该怎么做分录
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我2022年有张成本票 ，当时分录是 借: 库存商品 88495.58 应交税费-应交增值税-进项 11504.42 贷:应付账款 100000，在2024年一月初在电子税务局做了进项税额11504.42元的转出，税款没交，准备下个月多认证个进项税给抵扣了，请问一下账上的进项税额转出详细分录怎么写呢
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老师 我想问下什么情况才能开票 我不敢乱开发票 不知道哪样是虚开发票
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老师你好！建筑工程预缴10万元，本期抵扣7.8万元，余额为2.20万元，老师怎样做分录，老师指导一下
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请问下企业所得税收入是什么收入
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请问老师，假如一个个体户去年拿到营业执照，一直未做税务登记，但有收入，今年四月份税务登记，那七月份申报时需要把去年的，今年一到三月的收入也申报吗？如果申报，收入算几月份的呢？
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老师，那A公司（70%）是公司，受益人备案怎么填，信息表都是填个人信息的
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老师，我司2月收到个税手续费返还，执行企业会计准则（2001），计入其他业务收入对不？同时申报增值税，由于小规模纳税人季度销售额未超过30万，所以增值税计入营业外收入，这样处理对不？
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老师好，在摊销房租的时候，最后多出一分钱。请问怎么处理呢？
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比如制造费用200元，其中A产品生产了100件，销售了90件，库存剩余10件；B产品销售库存50件，C产品生产了50件，卖了50件，按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢？尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢？
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我是学堂vip，我想学手工账的月结年结和跨越数据衔接的明细账总账登记，能在哪里找到视频课程，请详细指导
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老师你好，我们公司有3个股东，2个自然人（27%和3%）和一个A公司（70%），A公司是国内注册企业，是100%外资投资，我司对A公司受益人备案该怎么填？
粤公网安备 44030002003870号
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这时的成本费用是哪些科目？
主营业务成本，管理费用这些的
有个老师让我这样下凭证，对于异常发票的转出 借：营业外支出 贷：应交税费一进项税额转出 请问这样下分录没错吧？
这个分录也是可以的，么问题的
进项税额转出这个科目一直允许贷方余额吗？
因为原本是借方，转出贷方
我讲的是现在“进项税额转出”这个科目有这3000元的贷后余额不用管吗？
是的，不用管的，同学
为什么不用管，允许这个科目有余额吗？
这个是增值税，应交税费科目，是综合考虑各个明细的
在学堂，哪里能听到增值税各个科目会计处理的课？老师如有课程，应该输哪几个关键字去找？
税法里面有穿插讲解，就是讲解增值税那一章节