3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）
您好，是正式业务吗？原材料是否已领用记录成本原材料是否已领用记录成本，应该是借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出
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3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）
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老师，你好，上月已申报抵扣的材料发票，本月收到国税通知，此发票取得异常增值税扣税凭证。请问是否要作进项税额转出？？如何操作？
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在2022年9月23日取得物流公司物流费的增值税电子专用发票1份，在上月税局查到为异常发票，要求作转出进项税额转出，税额50多元，在申报的时候，是在申报表二的23a行的异常凭证转出进项税额，这一行输入金额转出吗？
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下列对异常增值税扣除凭证的说法正确的是（）。 A.直接走逃失联不纳税申报，或虽然申报但通过填列增值税纳税申报表相关栏次，规避税务机关审核比对，进行虚假申报的，其所对应属期开具的增值税专用发票属于异常凭证 B.增值税一般纳税人申报抵扣异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额50%(含）以上的，其对应开具的增值税专用发票属于异常凭证 C.商贸企业购进、销售货物名称严重背离的，其对应开具的增值税专用发票属于异常凭证 D.纳税人尚未申报抵扣、尚未申报出口退税或已作进项税额转出的异常凭证，其涉及的进项税额计入异常凭证进项税额的计算 E.纳税人对税务机关认定的异常凭证存有异议,可以向主管税务机关提出核实申请 老师这答案是ACE?
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税务局通知我，在2021年7月已申报的进项税额3285.58元，现在税局查到这家是失联企业，这张发票即是申报抵扣了也是异常发票，让我下个月把这笔进项税额转出来并申报。当时会计是这么下的分录: 借：应交税费一进项税额 贷：应付账款一某公司 请问我怎么下“进项税额转出”这张凭证？
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老师解析的200是哪来的。
粤公网安备 44030002003870号
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是正式业务 原材料去年已经领用 我们是小企业会计准则
我们执行
您好，是真实业务吗？这样的话直接通过未分配利润
怎么做分录
借未分配利润贷应交税费应交增值税进项税转出
还要不要做另外一个分录：借进项税转出贷应交税费未交增值税；
银行扣税款时：借未交增值税 贷银行存款
您好，转售后要单独交税吗？
就是转出这笔税额 交税
你好，这样的话需要转入未交增值税通过未交增值税做一遍