演示账套

Q

3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）

2022-04-13 16:08

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-13 16:15

您好，是正式业务吗？原材料是否已领用记录成本原材料是否已领用记录成本，应该是借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:18

是正式业务原材料去年已经领用我们是小企业会计准则

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:18

我们执行

齐红老师解答 2022-04-13 16:21

您好，是真实业务吗？这样的话直接通过未分配利润

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:22

怎么做分录

齐红老师解答 2022-04-13 16:23

借未分配利润贷应交税费应交增值税进项税转出

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:28

还要不要做另外一个分录：借进项税转出贷应交税费未交增值税；

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:30

银行扣税款时：借未交增值税贷银行存款

齐红老师解答 2022-04-13 16:39

您好，转售后要单独交税吗？

快账用户1911 追问 2022-04-13 16:40

就是转出这笔税额交税

齐红老师解答 2022-04-13 16:41

你好，这样的话需要转入未交增值税通过未交增值税做一遍

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师