老师，老板现在要利润表看盈利多少，想调账，但是因为是这个月启动的新系统，财务报表乱码，数据金蝶在远程，还出不来，我们上个季度没有缴税的，这个季度利润盈利25万，那我们大概需要交多少所得税啊？

老师，就是利润总额300万以内是按照5%缴税是吗？

您好，是的，之是小微企业的优惠税率

老师，那这个季度盈利25万，我们可以先不交吗？等到年度再交？可是报表过不去吧？季度不是预交的吗？

您好，计提成本费用，让利润不为正嘛，季度我们一般不交所得税，怕4季度效益不好，全年亏本的话，汇缴时会退所得税，退了就有查账风险的

可是，老师我做了费用进去，后期找发票不是只能找今年9月之前的发票？之后的肯定不行吧？我都被老板搞懵了，老板说后面找票可以吗？可是后面已经是10月后了，10月后的发票怎么做账做到前面呢，都不知道怎么跟老板解释了，我们9月之前是已经没有发票了的

朋友您好，可不是后期找票哦，我们账要真实，我说这个讲提成本费用是怕汇缴时退税，不是说我们要做假账，计提的成本费用，在4季度冲回，因为4季度就知道本年是不是盈利的会不会交所得税了

老师，意思就是你们先随礼做一次成本进去，到第四季度了，再冲掉这次费用是吗？然后如果真的缴税，就真实的把前面的税一起交了？

您好，是的，4季度 不红冲也要在汇缴时红冲的

哦哦，那如果我现在盈利25万，不想缴税，那是要怎么做的？以前都是如实就缴税了，还不懂这样操作，怎么做分录啊？是因为有些公司的成本票都是年底开的是波？