老师您好，公司账面上遗留了很多上个财务因为没做应付账款对应客户，造成结转余额时，有很多余额，现有很多客户已经不合作了，出纳表格记录已无应付账款，现在需要调账，应付账款余额在借方，应该怎么调整，做什么会计分录呢，谢谢！

老师紧急求救，我接手上一任会计的账发现他的很多会计科目。余额都不对，然后我就再一个一个调。我现在在调应交税费余额，9月份他报表应交增值税贷方余额为24953.54.税务局上实际应交增值税48126.69.相当于他少计提了23173.15销项税。然后我就从去年一个个找。上一个会计，他的销项和进项很多月份都是有差额的，都跟税务局对不上，我就一个一个在调。老师你给看一下图。我现在调好了，这个差额正好等于23,174块1毛5。但是后面我就不会了调了，怎么调都不对，直接补银行存款也不对，明明少交税直接补银行存款却增加，求教后面怎么做，要调应收和应付款吗？

老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢

老师，公司8月份赊购了一批货物，出口的货物，货8月份已经发出去了，8月份做了赊购和发货的分录，9月份收到了客户的货款，但是我们没有支付给供应商货款，如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税，我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款，可以这么操作吗？应该怎么做分录呢？谢谢

老师您好，公司账面上遗留了很多上个财务因为没做应付账款对应客户，造成结转余额时，有很多余额，现有很多客户已经不合作了，出纳表格记录已无应付账款，现在需要调账，应付账款余额在借方，应该怎么调整，做什么会计分录呢，谢谢！

老师您好，我手里有2个公司的账，都是一家公司的，事情是我a公司网银不合适，然后出纳从b公司转了3000元转到自己账上，然后付给了李某，现在这个a公司已经注销了，就是我现在b公司账上做的分录是借其他应收款-出纳贷银行存款，我当时什么说明也没写，就这一切都做错了，但是现在其他应收款出纳有余额，我现在应该吧这个账怎么调整合适呢