老师，之前有员工借了公款10万，一直没还；现在他个人房子租给公司做为员工宿舍使用，租期从2024-2026年。 金额刚好够抵他之前的欠账（其他应收款）。请问这个可以冲账吗？ 账处怎么处理、租金还需要摊销吗？
你好，这个租金不需要摊销，你每个月借管理费用，租金贷，应付账款。 然后体检的时候每个月借应付账款，贷其他应收款
-
Q
老师请问一下这样一个业务我怎么处理，我公司付之前用公账付了房租，是付到个人账户，之前没有发票，做的分录为借其他应收款，贷银行存款，今年房东又给我们提供了发票，我是要怎么做账呢，能冲之前的吗
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 具体的会计科目是怎样的？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 具体的会计科目是怎样的？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 具体的会计科目是怎样的？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
-
Q
老师请教个问题，2021年A以个人名义租用了500平方厂房后来因为资金断裂厂房闲置了，2021年又将租过来的厂房转租给B未开发票，2023年A有了新项目就注册了一个公司成为法人身份，这个时候之前转租的人B要求A在2023年补开2021和2022年之前的两年租金发票给他们入账要求在备注里面写明补开21年和22年，请问下这个时候A可以用新公司名义开给他们吗？还是必须以个人名义补开给他们？现在有点迷茫要怎么处理好，而且补开得话应该有滞纳金的吧？
热门问答 更多>
-
老师，请教一下，一般纳税人，如果新成立的公司，进项税金是10000，销项税金是9000，我在资产负责表，应交税费这一栏，填：-1000，可以吗？
-
西藏关于增值税有哪些优惠
-
老师，请教一下，一般纳税人，如果新成立的公司，进项税金是10000，销项税金是9000，我在资产负责表，应交税费这一栏，填：-1000，可以吗？
-
这增值税减税额和免税额是怎么算出来的？
-
电商平台以什么确认收入?
-
@董孝彬，追问，老师我在说下我的情况，是这样的，我这个五万汽车是21年9月买的，方式没填这些表，直接账面就一次扣除了。账面也没折旧。然后这季度报税突然就让填这个表。意思是我从现在开始，都要填这个表，并且一点点调增么，从2025年9月调增到2029年9月？？那之前2019年到2025也是四年，白法了？前面年限不能用了得从现在开始调增四年到2029年？—————之前从没填过，这季度开始填了？？？
-
请问老师，有没有合适的库存台账、成本核算模块麻烦给提供一份。
-
一般纳税人收到加油的普票，分录是怎么样的
-
老师，企业借的办公室，安装牌匾需要记入哪个科目呢
-
老师，我们出口货物退税率是0，相当于内销需要缴税。那我开票是不是直接选13%税率？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这么说，我要10万按月分摊，不能一次充减？
他不能提供发票，对税有什么影响（有什么地方需要特别处理吗？
你好，是的，是按月了。
那不是得充到2026年了？
你好，是的，这个只能慢慢来。
他不能提供发票，对税有什么影响（有什么地方需要特别处理吗？（个税或者其他的）
你好，你这个没有发票的话，你的管理费用，租金不能税前扣除。
对于他有个税吗？
你好，他出租是会有个税的。
他这个借款在前几年，最近才签合同，时间上会有影响吗？
你好这个没什么影响，不用担心。
他的租房收入，会产生个税吗？
你好，是的，是会产生个税的。
个税怎么处理？
你好，这个正常来说是员工自己负担。如果公司一定要负担的话，也只能计入营业外支出。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。