你好老师，我单位去年未分配利润比如是5万，今年报税的时候未分配利润减少了，本年利润又是正数，我又没有走股东分红，上午税务局打电话问怎么回事？ 我想起来是卖了一块地，直接把利润分了几万，现在想着怎么回复税务局，可以更少的缴税或者不交税呢

请问老师，在21年做账的时候，有缴纳20年企业所得税的分录，用了以前年度损益调整这个科目。现在21年结账以后，资产负债表里体现了以前年度损益调整这个金额，但是利润表里没体现，比如未分配利润年末数减去年初数是5万，但是本年净利润是7万，中间相差的2万就是以前年度损益调整的金额。这种情况，我在申报年报的时候，填财务报表，会提醒我报表勾稽关系不对，但是这个以前年度损益调整的金额又是真实存在的，这个怎么处理呢？

老师你好，如果我计提的工资多了，冲减是直接原路负数去冲减还是直接借：应付职工薪酬，贷：利润分配呢，第二个问题我有个企业以后不一定会营业了也就是说去年是基本停止状态上个月统计往来款发现多开了票给对方，然后就开了红字发票，没有业务以后也不会开票出去了，税局不退增值税，报表体现负数，这个要怎么去调整呢

19:06问答详情23:22:16后或5次对话后问题结束你好，我在做财务报表的时候，资产负债表上的未分配利润的数跟资产负债表年初余额+利润表年度余额不符，但是做的数都是对的，这是什么原因呀?娜娜呢52023-07-1118:28发布91次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，你是不是有以前年度损益调整或者是多股分红?2023-07-1118:30你好，单位是民间非营利组织，现在是一般纳税人，我这个月有做过一笔销项税额的调整，然后结转了收入。在之前年度是小规模看着已经结转过了这笔，是这个原因吗？

你好，我有3个问题想问下，麻烦老师细致回答一下。 1，2023年汇算清缴不是6月底截止吗？12月份有一笔暂估款14.9万，刚好利润是负数不用交税；4月份开票来了7.8万，我先把原先的14.9万冲红了，借方：未分配利润，14.9万，拿票的7.8万重新入账到4月份是吗？ 2，这样其他条件不考虑情况下也还是不用交税是吧？ 3，上次申报的时候交了2744元，纳税调增那里填多了，现在不交税会自动退回来吗？还是要去税务局？

你好老师，我单位去年未分配利润比如是5万，今年报税的时候未分配利润减少了，本年利润又是正数，我又没有走股东分红，上午税务局打电话问怎么回事？ 我想起来是卖了一块地，直接把利润分了几万，现在想着怎么回复税务局，可以更少的缴税或者不交税呢