你好!增值税专用发票如果在8月开具并记账,但在10月才进行勾选抵扣的情况下,你需要在10月的账务处理中记录这一勾选动作。具体来说,你可以在10月的会计凭证中附上发票勾选的清单和汇总,说明这些发票是在10月进行了抵扣处理。这样做是为了确保会计记录的准确性和完整性。
请问我司的劳务班组施工队,开劳务发票给我们,然后我们让总包在民工资金专户代发工资行不行
老师好,公司法人名下有两家公司,他把一家公司的车卖给另一家公司,都需要交什么税?交多少?
老师,我小规模,季度营业额不超30万免交增值税,我二季度没超,我需要在二季度计提增值税附加税费吗?
公司从建筑企业购进二手挖机,需要什么资料?
员工宿舍跟个人签订一年的租赁合同,按季度支付,需要做摊销吗?可以按季度支付,然后在摊销三个月吗?按季度摊销
你好,老师我想问一下我是小规模公司,今年刚成立,没有收入,但是收购了几台二手车,现在公司需要股权变更,把公司卖给别人,这种情况下需要交税吗?
老师您好,单位给员工发福利,每上一天班补助10元,不上班不补助,资金充入饭卡,仅限在食堂使用,不可以变现,这种情况是否需要交个税?
老师,请问注册资本可以不实缴,是从哪一年开始的?
老师你好,一家小公司,以往都正常用公户发工资,这个月没有发,也没有这笔现金支出,怎么办
公司给员工外地上班购买的车票,二级科目是什么呢
我不清楚打印勾选的发票清单以及汇总具体附在10月份那条凭证中
好的,对于增值税发票的勾选清单和汇总,你应该将这些文件附在10月份处理勾选抵扣的会计凭证中。具体操作是,在10月份记录发票勾选抵扣的会计凭证上,附上打印的勾选发票清单和汇总表,这样可以确保相关的会计信息和文件是一致的,便于日后的核查和审计。
10月份勾选的发票在8份中已经记账了,对于10月勾选的发票还要怎么做记账 比如借什么,贷什么
怎么做凭证
对于8月已经记账但10月才勾选的增值税专用发票,10月的会计处理主要是记录发票勾选的会计分录。由于发票已在8月入账,10月勾选时不需要再次确认成本或费用,主要是处理与进项税额相关的会计分录。 一般来说,会计分录可以是: - 借:应交税费—待抵扣进项税额 - 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录是为了表明该笔进项税已经从“待抵扣进项税额”转移到“进项税额转出”,即实际已经用于抵扣当期的销项税额。在制作会计凭证时,应附上勾选的发票清单和汇总表作为凭证附件。
在10月份,对于8月份已经记账的发票,如果这些发票在10月份进行了勾选抵扣,你不需要再次做出费用或成本的记账。10月份的记账主要是处理进项税额的转移。具体的会计分录通常是: 借:应交税费—待抵扣进项税额 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录反映了进项税额从待抵扣状态转为实际抵扣状态。在会计凭证中,应附上勾选的发票清单和汇总表,以证明抵扣的正确性和合规性。