你好!增值税专用发票如果在8月开具并记账,但在10月才进行勾选抵扣的情况下,你需要在10月的账务处理中记录这一勾选动作。具体来说,你可以在10月的会计凭证中附上发票勾选的清单和汇总,说明这些发票是在10月进行了抵扣处理。这样做是为了确保会计记录的准确性和完整性。
老师,增值税税负和增值税税负率是一个意思吗?还是两个意思?怎么区分
请问乡村企业老板捐款给村里孤寡老人几万元,这笔钱在企业里怎么做抵扣
为什么教材所得税是营业利润*25%,这个题又是税前利润*(1-25%)
领用已计提过减值准备的原材料,咋做账,比如,原材料账面价值80,已计提减值准备20,全部领用,
存货期末计量,如果原材料用来出售,那可变现净值以该材料的估计售价-销售税费对吧
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳? 全国是一样的标准吗?
在2023年3月购买的原材料,2024年4月才发现未入账,就做在了2024年,税务来检查,该怎么说明情况呢
老师,制造行业在未生产期间产生的直接人工和制造费用能在下次生产产品的时候计入成本里面吗
我不清楚打印勾选的发票清单以及汇总具体附在10月份那条凭证中
好的,对于增值税发票的勾选清单和汇总,你应该将这些文件附在10月份处理勾选抵扣的会计凭证中。具体操作是,在10月份记录发票勾选抵扣的会计凭证上,附上打印的勾选发票清单和汇总表,这样可以确保相关的会计信息和文件是一致的,便于日后的核查和审计。
10月份勾选的发票在8份中已经记账了,对于10月勾选的发票还要怎么做记账 比如借什么,贷什么
怎么做凭证
对于8月已经记账但10月才勾选的增值税专用发票,10月的会计处理主要是记录发票勾选的会计分录。由于发票已在8月入账,10月勾选时不需要再次确认成本或费用,主要是处理与进项税额相关的会计分录。 一般来说,会计分录可以是: - 借:应交税费—待抵扣进项税额 - 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录是为了表明该笔进项税已经从“待抵扣进项税额”转移到“进项税额转出”,即实际已经用于抵扣当期的销项税额。在制作会计凭证时,应附上勾选的发票清单和汇总表作为凭证附件。
在10月份,对于8月份已经记账的发票,如果这些发票在10月份进行了勾选抵扣,你不需要再次做出费用或成本的记账。10月份的记账主要是处理进项税额的转移。具体的会计分录通常是: 借:应交税费—待抵扣进项税额 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录反映了进项税额从待抵扣状态转为实际抵扣状态。在会计凭证中,应附上勾选的发票清单和汇总表,以证明抵扣的正确性和合规性。