你好!增值税专用发票如果在8月开具并记账,但在10月才进行勾选抵扣的情况下,你需要在10月的账务处理中记录这一勾选动作。具体来说,你可以在10月的会计凭证中附上发票勾选的清单和汇总,说明这些发票是在10月进行了抵扣处理。这样做是为了确保会计记录的准确性和完整性。
老师,我有一张7月份的增票进项不抵扣的,7月份账做了,但是因为搞错了没勾选,我在8️认证时勾选了进项不抵扣。还有,在8月份做账的不抵扣发票,因为看错在7月就做了进项不抵扣勾选。这样会不会有问题?
老师,之前他们货到就先做进项税了,因为我刚来也不知道是哪几笔的进项税,和勾选平台勾选的发票不一样,人走了也没办法联系,现有的7月8月专用发票和勾选平台勾选的发票是一样,但是账的进项税不一样,这样做分录调对吗?
老师我有好几张高速通行证发票,其实是8月份发生的,9月份开的发票,我们9月份升一般纳税人,那些发票全部8月份已经做账了,现在勾选平台我勾选不抵扣会不会有税务风险,张数是挺多的,其实进项金额就20多块钱
老师,有几个问题,我们公司是一般纳税人:1、因为公司初创,一年中就两个月有收入销项,但因为买设备等,每个月都有进项,我也每个月都抵扣勾选了,现在是进项留底。刚刚没有收入就不用勾选了,是这样吗?那我之前抵扣勾选的怎么办啊?2、抵扣勾选时发现很多高速费发票,但这些发票公司没有人报销,这种情况我是不是就不用勾选?如果有人报销了我再勾选?3、高速费发票和火车票、机票是按专票抵扣吗?税率是9%吗?以前的这三种发票我都按普通发票记账的,是要调整成专票记账吗?
老师,你好,请问3月勾选认证退税发票,4月把在电子税务局退税那做了进项发票回退,请问这个发票在4月申报表是要做进项税额转出还是怎么样? 对方是2月开的发票,我3月勾选退税,4月我发现发票开错了,然后回退供应商,供应商是在4月开红字信息表冲红发票,然后我现在看了3月勾选退税只有2份,但是4月申报表显示期初勾选认证未退税有8份,我需要怎么申报4月增值税申报表
老师你好,公司购买商铺交维修基金要怎样入账?
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
制造业因没有系统,仓库目前也比较乱,制造成本和材料成本怎么核算
是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
老师您好,想问下小规模纳税人季度不超过30万,增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助?
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
实在搞不懂,看资料4第五问存货为啥用30呢,资料4都说了发票注明价款33万。这个真的太难了。
我不清楚打印勾选的发票清单以及汇总具体附在10月份那条凭证中
好的,对于增值税发票的勾选清单和汇总,你应该将这些文件附在10月份处理勾选抵扣的会计凭证中。具体操作是,在10月份记录发票勾选抵扣的会计凭证上,附上打印的勾选发票清单和汇总表,这样可以确保相关的会计信息和文件是一致的,便于日后的核查和审计。
10月份勾选的发票在8份中已经记账了,对于10月勾选的发票还要怎么做记账 比如借什么,贷什么
怎么做凭证
对于8月已经记账但10月才勾选的增值税专用发票,10月的会计处理主要是记录发票勾选的会计分录。由于发票已在8月入账,10月勾选时不需要再次确认成本或费用,主要是处理与进项税额相关的会计分录。 一般来说,会计分录可以是: - 借:应交税费—待抵扣进项税额 - 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录是为了表明该笔进项税已经从“待抵扣进项税额”转移到“进项税额转出”,即实际已经用于抵扣当期的销项税额。在制作会计凭证时,应附上勾选的发票清单和汇总表作为凭证附件。
在10月份,对于8月份已经记账的发票,如果这些发票在10月份进行了勾选抵扣,你不需要再次做出费用或成本的记账。10月份的记账主要是处理进项税额的转移。具体的会计分录通常是: 借:应交税费—待抵扣进项税额 贷:应交税费—进项税额转出 这样的分录反映了进项税额从待抵扣状态转为实际抵扣状态。在会计凭证中,应附上勾选的发票清单和汇总表,以证明抵扣的正确性和合规性。