#提问#请问老师购买的网银系统前面是先付了些款，记得是预付账款8000，贷银行存款8000，后来票来了16000但没付清款，这做借无形资产—软件，贷预付账款16000？老师这样对吗？这针对一个公司不能又预付又应付账款吧？谢谢

#提问#请问老师小区物业公司上个月发生一笔电梯检验款16800，款已付，发票至现在未到，当时咨询两个老师做账回答的不一样，一个是借预付账款，贷银行存款，一个是借应收账款，贷银行存款，我做分录是后面这个，老师我总感觉记这个应收账款怪怪的，请问老师这样记对吗？谢谢，请老师指导最正确的，谢谢

老师好。公司签了一份开发软件12W的合同，现在付6W，明年2月完成后付6W，请问分录是不是这样做？谢谢。 第一：借：无形资产 10W 借：应交税费 2W 贷：应付账款 12W 第二付款： 借：应付账款 6W 贷：银行存款 6W 第三明年付款：借：应付账款 6W 贷：银行存款 6W

老师请问下公司购买商品，不是用公司对公账号付款，是员工垫付之后直接用发票报销的，这种怎么做分录呢，还需要走预付账款过一下吗？ 借，预付账款～？ 贷：银行存款 借：管理费用 应交税费 贷：预付账款吗？ 这样的话我预付账款那里的辅助明细是公司还是员工呢

老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢

#提问#请问老师购买的网银系统前面是先付了些款，记得是预付账款8000，贷银行存款8000，后来票来了16000但没付清款，这做借无形资产—软件，贷预付账款16000？老师这样对吗？这针对一个公司不能又预付又应付账款吧？谢谢