老师，我们公司是进出口代理业务，收美元结汇，然后转给老板付货款，但是货款什么的都没发票，之前的会计都是做的预收预付，记在往来款里面了，现在往来数目很大，这个怎么办呢？以后收款记在借银行存款 贷：预收账款 里面，给老板转账也记借：预收账款 贷：银行存款 这样做分录冲一下可以吗？

现在给老板转账都是记在预付账款里面，跟老板说了，他说就是没有发票，所以这个账感觉很乱，收款记在预收账款里面，转账给老板就记在预付账款里面

我明白你意思，这个得引起重视，和老板说清楚得改变这个现状

老师，以我现在这个情况来说，收到款： 借：银行存款 贷：预收账款 转给老板支付货款时： 借：预付账款 贷银行存款 这样可以吗？预收和预付能对冲一下吧？

你好，收款和退款是同一个人可以，你这个情况也不能证明收款和付款是同一个人。是不可以的

老师，还有别的记账方法可以对冲一下吗？

你好，这个没有其他方法了，对私汇款现在是稽查重点

日常业务这样操作太频繁，时间长或者金额大容易被稽查，还是得规范报销支出想办法

好的，谢谢老师